Written by Forrest J. Bass | [email protected] / descargar
Forrest J. Bass
Forrest practica en las áreas de testamentos, planificación patrimonial, sucesiones y administración de fideicomisos.
a principios de este año, la Legislatura de la Florida aprobó una revisión de la Ley de poder notarial de la Florida., La nueva ley, que tiene una fecha de vigencia del 1 de octubre de 2011, impone muchos nuevos requisitos a esta importante herramienta de planificación patrimonial. Como introducción, un poder notarial es un documento en el que una persona (el «mandante») designa a otra persona para que actúe en nombre del mandante (el «agente»). La Ley de Florida da la opción de crear un poder notarial «duradero», que sigue siendo efectivo incluso si el director queda incapacitado, lo que reduce la necesidad potencial de un tutor designado por el Tribunal.
este boletín destaca algunas de las características más críticas de la nueva ley.,
1. Su poder legal existente sigue siendo válido. Aunque la Legislatura de Florida reescribió completamente el Estatuto del poder notarial, la nueva ley no afecta los poderes notariales válidamente ejecutados antes del 1 de octubre de 2011. Además, los poderes notariales «emergentes» (discutidos más adelante en el párrafo 6) firmados antes del 1 de octubre de 2011, aún pueden desplegarse si el principal queda incapacitado después del 1 de octubre de 2011.
2. Los poderes legales válidos fuera del estado son aceptables en Florida., Si un poder notarial de otro estado y su ejecución eran válidos en otro Estado, también lo son en Florida. Un tercero que sea llamado a aceptar un poder notarial de fuera del estado puede solicitar una opinión de un abogado con respecto a la validez del poder, a expensas del principal. Los poderes notariales militares también siguen siendo válidos en Florida si se ejecutan de acuerdo con la Ley Federal pertinente. Nota: Si se utiliza un poder notarial para transmitir bienes inmuebles, debe ejecutarse de la misma manera que una escritura, es decir., dos testigos y un acuse de recibo notarial, incluso si no se requiere en el estado de ejecución.
3. Los terceros que se nieguen a honrar un poder deben dar una explicación por escrito. Los terceros deben aceptar o rechazar un poder dentro de un plazo razonable. Para las instituciones financieras, cuatro días hábiles se presume que es un tiempo razonable. Para otros terceros, la razonabilidad dependerá de las circunstancias y los términos del poder notarial., Los terceros pueden requerir que un agente firme una declaración jurada recitando que, a su leal saber y entender, el principal no ha fallecido y el poder notarial permanece en pleno vigor y efecto; sin embargo, los terceros no pueden requerir un formulario adicional, es decir, interno, para actos autorizados bajo el poder notarial presentado. Los terceros que violen esta nueva ley estarán sujetos a una orden judicial que exija la aceptación y responsabilidad por daños (incluidos los honorarios y costos de los abogados) incurridos en la aceptación obligatoria de un poder notarial válido.
4., Las facultades otorgadas en virtud del documento deben ser específicas. Bajo la nueva ley, las amplias concesiones de autoridad, que permiten a un agente «hacer todo lo que el otorgante podría hacer», no son válidas. La nueva ley permite que un agente realice solo los actos expresamente otorgados en el documento. Si un documento otorga al agente autoridad para realizar transacciones «bancarias» o «de inversión», la nueva ley enumera ciertas funciones bancarias o de inversión que un agente puede realizar sin una enumeración específica en el documento.
5. Los agentes «calificados» pueden ser compensados., La nueva ley continúa permitiendo que todos los agentes sean reembolsados por los gastos razonablemente incurridos en nombre del principal. Sin embargo, la nueva ley limita quién puede recibir compensación por sus servicios. La compensación se puede pagar al cónyuge y «herederos» del director; instituciones financieras con poderes fiduciarios de la Florida; abogados y Contadores Públicos Certificados de la Florida; y personas naturales que son residentes de la Florida y nunca han sido un agente para más de tres directores al mismo tiempo.
6. Todos los nuevos poderes serán inmediatamente efectivos., Bajo la ley anterior, los poderes notariales venían en dos variedades: una que tenía efecto inmediato, y otra que no se hizo efectiva hasta que el principal quedó incapacitado. Bajo la nueva ley, este último, llamado poder notarial «emergente» ya no está disponible. Sin embargo, como se señaló anteriormente, los poderes notariales firmados antes del 1 de octubre de 2011 siguen siendo válidos y pueden desplegarse después del 1 de octubre de 2011 si el director queda incapacitado.
7. Todos los nuevos poderes requerirán dos testigos y un notario., Bajo la ley anterior, sólo un poder duradero tuvo que ser firmada ante dos testigos y un notario. Las facultades no duraderas, es decir, las que terminan por incapacidad de una persona, no requieren esas formalidades a menos que se utilicen para transmitir bienes inmuebles. En virtud de la nueva ley, los poderes notariales duraderos y no duraderos deben ser firmados por el director en presencia de dos testigos y reconocidos ante un notario.
8. Se aceptan fotocopias., La nueva ley establece que las fotocopias y copias transmitidas electrónicamente de un poder original tienen el mismo efecto que un original. Sin embargo, la nueva ley no elimina la necesidad de registrar poderes originales en los registros oficiales de un condado con el fin de utilizar el poder para transmitir bienes inmuebles.
9. Lo que tu agente necesita saber. Un agente es un fiduciario del principal, que debe actuar de buena fe, preservar el plan patrimonial del principal y no puede delegar autoridad a un tercero., En virtud de la nueva ley, se presume que los agentes múltiples son capaces de actuar de manera independiente. Por supuesto, los nuevos poderes se pueden adaptar para requerir la unanimidad o el consentimiento de la mayoría para actuar. Se trata de una desviación de la ley anterior, que suponía que dos agentes debían actuar por unanimidad y tres o más agentes debían actuar por consentimiento de la mayoría, a menos que se indicara lo contrario en el poder.
10. Su agente debe mantener registros. Bajo la nueva ley, los agentes deben mantener registros de todos los recibos, desembolsos y transacciones realizadas en nombre del principal., Además, si el poder autoriza al agente a acceder a una caja de seguridad, el agente debe hacer un inventario de los contenidos cada vez que el agente acceda a la caja.
los poderes notariales siguen siendo uno de los componentes más importantes de un plan patrimonial bien redactado. Es importante consultar a un abogado calificado al establecer un poder notarial para asegurarse de que satisface la nueva ley de poder notarial de Florida.
Este boletín es solo para fines de Información general y educación.
no se ofrece como asesoramiento legal u opinión legal.,
en la medida en que este mensaje contiene asesoramiento fiscal, el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos requiere que le informemos que cualquier asesoramiento en esta carta no está destinado o escrito por nuestra firma para ser utilizado, y no puede ser utilizado por ningún contribuyente, con el propósito de evitar cualquier sanción que pueda imponerse bajo el código de Impuestos Internos. El asesoramiento de nuestra firma en relación con asuntos de impuestos federales no puede ser utilizado en la promoción, comercialización o recomendación de cualquier entidad, plan de inversión o arreglo a cualquier contribuyente.