i Kalifornien är probate inte en särskilt betungande process, och det finns flera lagliga genvägar som låter många familjer undvika probate domstol helt efter en älskad dör. Men bouppteckning i Kalifornien kan ha en stor nackdel: extremt höga advokatkostnader.
kommer bouppteckning vara nödvändig?
testamente är inte alltid nödvändigt. Om den avlidne ägde tillgångar i gemensam hyresrätt med någon annan, eller som överlevnadsfastighet med sin make eller maka eller i levande förtroende, behöver dessa tillgångar inte gå igenom bouppteckning., Detsamma gäller för tillgångar som innehas i en revocable living trust och konton för vilka en betalningsmottagare vid dödsfall har utsetts. (För en genomgång av gemensamma bouppteckning-undvikande tekniker, se vår bok, varje kaliforniska Guide till egendom planering, av Liza Hanks (Nolo)).Tillgångar som ärvs av den efterlevande maken eller registrerade inhemska partner kan också överföras med ett strömlinjeformat förfarande, med hjälp av ett dokument som kallas en Spousal (eller inhemsk Partner) egendom framställning. Domstolen är inblandad, men processen är enkel och snabb., Det finns ingen gräns för värdet på egendom som kan vara
andra tillgångar kanske inte behöver gå igenom bouppteckning heller. Om det totala värdet av bouppteckningen (de tillgångar som inte kan överföras till arvtagare på ett av dessa andra sätt) är tillräckligt liten, kommer inte bouppteckning att vara nödvändig. För närvarande är locket $ 166,250. Arvtagare kan göra anspråk på tillgångarna med en enkel svurna uttalande (affidavit) eller kan gå igenom en strömlinjeformad sammanfattning probate process. Cal. Bouppteckning Kod § 13100.
(Mer information finns i ”Probate Shortcuts in California.,”)
den grundläggande probatprocessen
om probate är nödvändig måste någon komma fram för att starta processen. Om det finns ett testamente, bör testamentsexekutören som heter i testamentet få bollen i rullning. Om det inte finns någon vilja, eller den person som heter att fungera som exekutör inte är tillgänglig, frågar vanligtvis en familjemedlem domstolen att utnämnas till ”administratör” av gården. Det är samma jobb.
exekutörens jobb kommer förmodligen att vara sex månader till ett år., Först lämnar exekutören testamentet, tillsammans med ett dokument som heter ”Petition for Probate”, med probatdomstolen i länet där den avlidne bodde. Det finns en arkiveringsavgift på ca $ 435; vissa län tar ut lite mer. Vissa andra former kan också behöva lämnas in, och formella meddelanden måste ges till stödmottagare, särskilt familjemedlemmar och borgenärer. Testamentet, om det finns en, måste visas vara giltigt; vanligtvis görs detta genom att vittnena undertecknar ett svurit uttalande som lämnas in till domstolen., När allt är i ordning utfärdar domstolen ”Letters Testamentary ”eller” Letters of Administration”, utse en exekutör och bevilja den personen auktoritet över egendom tillgångar.
När exekutören har denna myndighet kan processen att samla den avlidnes tillgångar börja. Det är också dags för exekutören att bli organiserad, skapa ett arkiveringssystem så att förmåner och räkningar inte förbises, ansöka om ett skattebetalare ID-nummer för gården och öppna ett fastighetsbankkonto., Exekutören kommer att behöva sammanställa, och lämna in med domstolen, en inventering och bedömning av alla bouppteckning egendom.
om allt detta låter överväldigande, kom ihåg att det inte alla behöver göras på en gång. Det innebär mycket pappersarbete (och vanligtvis telefonsamtal), men de flesta välorganiserade och samvetsgranna människor kan hantera det. Och exekutören kan alltid få hjälp, från familjemedlemmar eller från en advokat som förstår processen och kan fungera som en guide.,
de flesta bouppteckning fall i Kalifornien hanteras under statens oberoende Administration av egendomar lagen, som låter exekutören ta hand om de flesta frågor utan att behöva få tillstånd från bouppteckning domstolen. (och följande.) Exekutören kan vanligtvis sälja egendom egendom, betala skatt och godkänna eller avvisa fordringar från borgenärer utan domstolsövervakning. Vissa andra handlingar—till exempel sälja fastigheter-kräver domstol godkännande. Cal. Provat Kod § 7261.
under provatprocessen är det exekutörens jobb att hålla alla tillgångar säkra., Till exempel måste ett hus försäkras och underhållas; arvingar måste skyddas mot stöld eller skada. Exekutören är också ansvarig för att lämna in skattedeklarationer för den avlidne personen och för egendomen.
i Kalifornien har borgenärer fyra månader att komma fram med sina fordringar. Många fastigheter får inga formella fordringar från borgenärer; i stället betalar exekutören helt enkelt utestående räkningar (för kostnader för den slutliga sjukdomen, till exempel). Om det inte finns tillräckligt med pengar för att betala alla giltiga fordringar, anger dock statlig lag den ordning i vilken fordringar ska betalas från egendom tillgångar., California Probate Code § § 9050 och följande.
slutligen, när alla räkningar och skatter har betalats, frågar exekutören domstolen att stänga gården. Det är då exekutören kan distribuera alla egendom tillgångar till de människor som ärver dem.
testamente advokatarvoden i Kalifornien
i de flesta stater, advokater debitera per timme eller samla en fast avgift för bouppteckning arbete. Inte så i Kalifornien. Det är en av endast ett fåtal stater som låter advokater ta ut en ”lagstadgad avgift” – ett belopp som är en procentandel av värdet på de tillgångar som går igenom bouppteckning., Procentsatserna anges i statliga stadgar. (Cal. Bouppteckning § § § 10810, 10811.)
här är de aktuella priserna:
- 4% av de första $ 100,000 av bruttovärdet av bouppteckning
- 3% av nästa $ 100,000
- 2% av nästa $ 800,000
- 1% av nästa $ 9 miljoner
- .5% av nästa $ 15 miljoner
- ett rimligt belopp (fastställt av domstolen) för belopp som är högre än $25 miljoner
i praktiken innebär detta att probate advokatarvoden kan vara mycket höga i förhållande till det faktiska arbetet., Bouppteckning är vanligtvis en fråga om arkivering papper; det finns ingen rättegång och det kan inte finnas någon domstol framträdanden alls. Så, låt oss säga att din bouppteckning innehåller ett $ 600,000 hus du äger i ditt namn ensam, plus några bank-och mäklarkonton och en bil. Det totala värdet är $ 900,000. Advokatens lagstadgade avgift skulle vara $ 21,000 – för mycket lite pappersarbete.
men vänta, vad händer om det fortfarande finns $200,000 att betala på hypotekslånet, vilket minskar ditt kapital till $ 400,000? Advokatens arvode skulle fortfarande vara $ 21,000—det är baserat på bruttobeloppet av bouppteckning tillgångar, inte vad du faktiskt äger.,
Kalifornien advokater behöver inte debitera detta sätt—de kan fakturera per timme eller ta ut en fast avgift. De gör det eftersom de lagstadgade avgifterna är så bra för dem. Och avgifterna är bara för vanligt arbete—om det finns något ”extraordinärt” kan advokaten begära en större avgift.
är en advokat nödvändig?
om inte människor kämpar över gården, är bouppteckning i stor utsträckning en fråga om pappersarbete. I Kalifornien är pappersarbetet mestadels fyll – i-blanketter som publiceras av statens rättsliga råd., Alla dessa former är tillgängliga gratis i avsnittet ”” i California Judicial Council webbplats i probate kategorin.
fortfarande, med former och att veta vad man ska göra med dem är olika saker. För mer än 25 år, är den bästa källan till vägledning för att genomföra en bouppteckning domstol förfarande utan en advokat (eller för referens om du behöver anlita en advokat) är Hur man Bouppteckning en gård i Kalifornien av Julia Nissley och Lisa Fialco (Nolo). Det tar exekutörer genom hela processen och ger steg-för-steg-instruktioner för alla former.,
många exekutörer tycker att med rätt information kan de hantera en California probate själva, så länge det inte finns några ovanliga komplikationer-till exempel en kamp om arv, mer skulder än tillgångar och osäkerhet om vem man ska betala eller en pågående verksamhet.
För mer information om California estate planning issues, se vårt avsnitt om California Estate Planning.