In California, probate non è un processo particolarmente oneroso, e ci sono diverse scorciatoie legali che consentono a molte famiglie di evitare tribunale di successione del tutto dopo una persona cara muore. Ma probate in California può avere un grosso inconveniente: spese legali estremamente elevate.
Sarà necessaria la successione?
La successione non è sempre necessaria. Se la persona deceduta possedeva beni in locazione congiunta con qualcun altro, o come proprietà della comunità di sopravvivenza con il suo coniuge, o in un trust vivente, tali beni non avranno bisogno di passare attraverso l’omologazione., Lo stesso vale per le attività detenute in un trust vivente revocabile e conti per i quali è stato nominato un beneficiario pagabile in caso di morte. (Per una carrellata di comuni tecniche di evitamento di successione, vedi il nostro libro, Every Californian’s Guide to Estate Planning, di Liza Hanks (Nolo)).I beni ereditati dal coniuge superstite o dal partner domestico registrato possono anche essere trasferiti con una procedura semplificata, utilizzando un documento chiamato Petizione di proprietà sponsale (o partner domestico). Il tribunale di successione è coinvolto, ma il processo è semplice e veloce., Non vi è alcun limite al valore della proprietà che può essere
Anche altre attività potrebbero non aver bisogno di passare attraverso la successione. Se il valore totale della successione (le attività che non possono essere trasferite agli eredi in uno di questi altri modi) è abbastanza piccolo, la successione non sarà necessaria. Attualmente, il tappo è di $166.250. Gli eredi possono rivendicare i beni con una semplice dichiarazione giurata (affidavit) o possono passare attraverso un processo di successione riassuntivo semplificato. Cal. Codice di successione § 13100.
(Per ulteriori informazioni, vedere “Scorciatoie di successione in California.,”)
Il processo di successione di base
Se la successione è necessaria, qualcuno deve farsi avanti per avviare il processo. Se c’è una volontà, l’esecutore nominato nel testamento dovrebbe far girare la palla. Se non c’è volontà, o la persona nominata per servire come esecutore non è disponibile, quindi di solito un membro della famiglia chiede al tribunale di essere nominato come “amministratore” della tenuta. E ‘ lo stesso lavoro.
Il lavoro dell’esecutore durerà probabilmente da sei mesi a un anno., In primo luogo, l’esecutore deposita il testamento, insieme a un documento chiamato “Petizione per successione”, presso il tribunale di successione nella contea in cui viveva la persona deceduta. C’è una tassa di deposito di circa $435; alcune contee carica un po ‘ di più. Alcune altre forme possono avere bisogno di essere depositate pure, e avvisi formali devono essere date ai beneficiari, particolari familiari e creditori. La volontà, se ce n’è una, deve essere dimostrata valida; di solito questo viene fatto facendo firmare ai testimoni una dichiarazione giurata presentata alla corte., Quando tutto è in ordine, il tribunale emette “Lettere testamentarie” o” Lettere di amministrazione”, nominando un esecutore e concedendo a quella persona l’autorità sui beni immobiliari.
Una volta che l’esecutore ha questa autorità, può iniziare il processo di raccolta dei beni della persona deceduta. È anche il momento per l’esecutore di organizzarsi, impostare un sistema di archiviazione in modo che i benefici e le fatture non vengano trascurati, richiedere un numero di identificazione del contribuente per la proprietà e aprire un conto bancario immobiliare., L’esecutore dovrà compilare e archiviare con il tribunale un inventario e una valutazione di tutte le proprietà di successione.
Se tutto questo sembra travolgente, ricorda che non tutto deve essere fatto in una volta. Comporta un sacco di scartoffie (e di solito, telefonate), ma la maggior parte delle persone ben organizzate e coscienziose può gestirlo. E l’esecutore può sempre ottenere aiuto, dai membri della famiglia o da un avvocato che capisce il processo e può servire come guida.,
La maggior parte dei casi di successione in California sono gestiti in base all’Independent Administration of Estates Act dello stato, che consente all’esecutore di occuparsi della maggior parte delle questioni senza dover ottenere il permesso dal tribunale di successione. ( e in seguito.) L’esecutore di solito può vendere proprietà immobiliari, pagare le tasse e approvare o respingere le richieste dei creditori senza supervisione del tribunale. Alcuni altri atti, ad esempio la vendita di immobili, richiedono l’approvazione del tribunale. Cal. Codice di successione § 7261.
Durante il processo di successione, è compito dell’esecutore mantenere tutte le risorse al sicuro., Ad esempio, una casa deve essere assicurata e mantenuta; i cimeli devono essere protetti da furti o danni. L’esecutore è anche responsabile della presentazione delle dichiarazioni dei redditi per la persona deceduta e per la tenuta.
In California, i creditori hanno quattro mesi per farsi avanti con le loro richieste. Molte proprietà non ricevono alcuna richiesta formale da parte dei creditori; invece, l’esecutore paga semplicemente le fatture in sospeso (per le spese della malattia finale, per esempio). Se non ci sono abbastanza soldi per pagare tutti i crediti validi, tuttavia, la legge statale stabilisce l’ordine in cui i crediti devono essere pagati dai beni immobiliari., California Codice di successione § § 9050 e seguenti.
Infine, quando tutte le fatture e le tasse sono state pagate, l’esecutore chiede al tribunale di chiudere la proprietà. Questo è quando l’esecutore può distribuire tutti i beni immobiliari alle persone che li ereditano.
Probate Spese legali in California
Nella maggior parte degli stati, avvocati carica di ora in ora o raccogliere una tassa piatta per il lavoro di successione. Non così in California. È uno dei pochi stati che consentono agli avvocati di addebitare una “tassa legale”—un importo che è una percentuale del valore delle attività che passano attraverso l’omologazione., Le percentuali sono stabilite negli statuti statali. (Cal. Codice di successione § § 10810, 10811.)
Ecco i tassi attuali:
- 4% dei primi $100.000 del valore lordo della successione
- 3% dei prossimi next 100.000
- 2% dei prossimi next 800.000
- 1% dei prossimi million 9 milioni
- .5% dei prossimi million 15 milioni
- Un importo ragionevole (determinato dal tribunale) per qualsiasi importo superiore a million 25 milioni
In pratica, questo significa che le tasse degli avvocati di successione possono essere molto alte in relazione alla quantità di lavoro effettivo svolto., Probate è di solito una questione di documenti di deposito; non c’è processo e non ci possono essere apparizioni in tribunale a tutti. Quindi, diciamo che il tuo patrimonio di successione contiene una casa da $600.000 che possiedi solo a tuo nome, oltre a alcuni conti bancari e di intermediazione e un’auto. Il valore totale è di $900.000. La tassa legale dell’avvocato sarebbe di 2 21.000-per pochissime scartoffie.
Ma aspetta, cosa succede se ci sono ancora 2 200.000 da pagare sul mutuo, riducendo il tuo capitale a 4 400.000? La tassa dell’avvocato sarebbe ancora di 2 21.000-si basa sull’importo lordo delle attività di successione, non su quello che effettivamente possiedi.,
Gli avvocati della California non devono addebitare in questo modo: possono fatturare a ore o addebitare una tariffa forfettaria. Lo fanno perché le tasse legali sono un buon affare per loro. E le tasse sono solo per il lavoro ordinario-se c’è qualcosa di “straordinario”, l’avvocato può chiedere una tassa più grande.
È necessario un avvocato?
A meno che le persone non stiano combattendo per la tenuta, la successione è in gran parte una questione di documenti. In California, i documenti sono per lo più moduli fill-in-the-blank pubblicati dal Consiglio giudiziario dello stato., Tutte queste forme sono disponibili gratuitamente nella sezione “” del sito web California Judicial Council nella categoria di successione.
Ancora, avere forme e sapere cosa fare con loro sono cose diverse. Per più di 25 anni, l’unica migliore fonte di orientamento per condurre un procedimento giudiziario di successione senza un avvocato (o per riferimento se si assume un avvocato) è Come Probate una tenuta in California da Julia Nissley e Lisa Fialco (Nolo). Prende esecutori attraverso l’intero processo e fornisce istruzioni passo-passo per tutte le forme.,
Molti esecutori trovano che con le giuste informazioni, possono gestire una successione in California da soli, a patto che non ci siano complicazioni insolite—ad esempio, una lotta per l’eredità, più debiti che beni e incertezza su chi pagare, o un business in corso.
Per ulteriori informazioni sui problemi di pianificazione immobiliare in California, consulta la nostra sezione sulla pianificazione immobiliare in California.