1099 vs. W2-Mitarbeiter: Was Ist Besser für Ihr Unternehmen?

Die Verwaltung von Humanressourcen ist einer der schwierigsten Aspekte bei der Führung eines kleinen Unternehmens. Ohne ein engagiertes HR-Team liegt es an Ihnen, Onboarding, Lohnverwaltung, Mitarbeiterbeziehungen und andere wichtige HR-Aufgaben zu erledigen. Zusätzlich zu den Zeitkosten für diese Aufgaben müssen Sie auch die monetären Personalkosten berücksichtigen-die je nach Branche zwischen 40% und 80% des Budgets Ihres Unternehmens verschlingen können!

Angesichts dieser Kosten überlegen viele Kleinunternehmer, ob sie einen 1099 vs. W2-Mitarbeiter für bestimmte Positionen einstellen möchten., Die Einstellung von 1099 Mitarbeitern—oder unabhängigen Auftragnehmern, wie sie allgemein bekannt sind-kann Ihnen helfen, Kosten und rechtliche Verantwortlichkeiten zu senken.

Es gibt große Unterschiede zwischen diesen beiden Arten von Arbeitnehmern, und es ist wichtig, sie ordnungsgemäß mit dem IRS zu klassifizieren. Andernfalls, Sie könnten Strafen von der IRS Gesicht, oder sogar eine Klage gegen Ihr Unternehmen. Aus diesem Grund empfehlen wir die Unterstützung eines Arbeitsrechtsanwalts bei der Klassifizierung von Arbeitnehmern.

Abgesehen von den rechtlichen Fragen gibt es sowohl für die Einstellung von Mitarbeitern als auch für unabhängige Auftragnehmer Vor-und Nachteile., Sie möchten die richtige Wahl für Ihr Unternehmen treffen. Hier, wir geben Ihnen die Lage des Landes, einschließlich der Eigenschaften von 1099 vs. W2, ein 1099 Mitarbeiter vs. ein W2 Mitarbeiter, wann welche mieten, und spezifische Beispiele, die Sie auf Ihr kleines Unternehmen anwenden können.

1099 Arbeiter vs. W2-Mitarbeiter: Was ist der Unterschied?

Schauen wir uns zunächst die Unterschiede zwischen einem 1099-und einem W2-Mitarbeiter an. Beide sind nach ihren jeweiligen Steuerformularen benannt: Unternehmen stellen unabhängigen Auftragnehmern, mit denen sie zusammenarbeiten, ein Formular 1099-MISC zur Verfügung, und Arbeitgeber reichen im Namen ihrer Mitarbeiter das Formular W2 ein.,

Obwohl sowohl unabhängige Auftragnehmer als auch Mitarbeiter wichtige Dienstleistungen für die kleinen Unternehmen erbringen, für die sie arbeiten, gibt es einige wichtige Unterschiede zwischen den beiden. Das Verständnis dieser Unterschiede ist von entscheidender Bedeutung—Wenn ein Mitarbeiter als unabhängiger Auftragnehmer falsch eingestuft wird, können Sie mit kostspieligen Bußgeldern und Anwaltskosten belegt werden. Und W2-Mitarbeiter, die als unabhängige Auftragnehmer falsch klassifiziert sind, können Ihr Unternehmen auf Leistungen verklagen, die ihnen verweigert wurden, wie Krankenversicherung, Überstundenlohn und Mindestlohn.,

Um die Verwirrung zu verringern, werden wir die Schlüsselkennungen für beide Arten von Arbeitern durchgehen und wie Sie zwischen den beiden unterscheiden können.

Was Ist ein 1099 Arbeiter?

Ein 1099-Mitarbeiter—oder unabhängiger Auftragnehmer-erbringt im Allgemeinen spezifische Dienstleistungen, wie sie in einem schriftlichen Vertrag definiert sind. Einige 1099-Mitarbeiter arbeiten jeweils nur an einem Projekt, aber viele bedienen mehrere Kunden und bieten einen Service im Rahmen ihres Fachwissens. Unabhängige Auftragnehmer, wie Freiberufler und Berater, sind selbstständig, also sind sie selbst Unternehmer.,

Die meiste Zeit stellen Unternehmen W2-Mitarbeiter ein, um mit ihnen für eine unbestimmte Zeit zusammenzuarbeiten. Auf der anderen Seite engagieren Unternehmen unabhängige Auftragnehmer für einen definierten Zeitraum gemäß den im Vertrag festgelegten Bedingungen. Aber dieses Engagement kann so oft erneuert werden, wie sowohl der 1099-Arbeiter als auch der Geschäftsinhaber für beide Seiten von Vorteil sind.

Unabhängig von der Dauer ihrer Amtszeit definieren unabhängige Auftragnehmer selbst, wie und wo sie arbeiten und mit welchen Werkzeugen und Methoden sie die Arbeit abschließen, für die Sie sie eingestellt haben., 1099-Mitarbeiter können auch ihre eigenen Mitarbeiter einstellen, um ihnen bei der Lieferung des Produkts oder der Dienstleistung zu helfen, für die Sie sie eingestellt haben. Mit anderen Worten, unabhängige Auftragnehmer übernehmen das Risiko für ihren eigenen Gewinn oder Verlust, wenn sie ihre Arbeit ausführen.

Da Ihre Aufsicht über unabhängige Auftragnehmer relativ gering ist, ist auch Ihre finanzielle und rechtliche Verantwortung gering. 1099 Arbeitnehmer zahlen sowohl Arbeitnehmer-als auch arbeitgeberselbstständige Steuern—wenn Sie sich also für einen unabhängigen Auftragnehmer entscheiden, muss Ihr Unternehmen keine Lohnsteuern zahlen., Und als eigene Geschäftsinhaber haben 1099 Arbeitnehmer keinen Anspruch auf die Vorteile, die Sie Ihren W2-Mitarbeitern bieten können, z. B. Krankenversicherung, bezahlte Freizeit und Überstunden.

Was Ist ein W2-Mitarbeiter?

Ein W2-Mitarbeiter ist das, was wir normalerweise als typischer Angestellter betrachten. Im Gegensatz zu unabhängigen Auftragnehmern sind W2-Mitarbeiter keine eigenen Geschäftsinhaber. Sie arbeiten für Ihr Unternehmen, nehmen an Mitarbeiter-Benefizprogrammen teil und arbeiten nach den Bedürfnissen und dem Zeitplan Ihres Unternehmens., Sofern es keinen zwingenden Grund gibt, einen Worker als unabhängigen Auftragnehmer zu klassifizieren, ist die Standardklassifizierung W2 employee.

Durch das Gesetz wird den Mitarbeitern mindestens ein Mindestlohn (festgelegt durch Bundes-und Landesgesetze) für die Zeit garantiert, in der sie regelmäßig und kontinuierlich gearbeitet haben. Unternehmen halten die Sozialversicherungs-und Medicare-Steuern ihrer W2-Mitarbeiter ein und zahlen Lohnsteuern des Arbeitgebers. In den meisten Fällen kann ein Unternehmen einen Mitarbeiter wegen schlechter Leistung oder aus einem anderen gültigen, nicht diskriminierenden Grund gehen lassen., Ein unabhängiger Auftragnehmer arbeitet und erhält dagegen eine Vergütung gemäß den Bedingungen eines unterzeichneten Vertrags zwischen den Parteien. Sie zahlen auch ihre eigenen Steuern.

Arbeitgeber stellen alle notwendigen Werkzeuge und Zubehör für W2 Mitarbeiter. Unabhängige Auftragnehmer müssen ihre eigenen bereitstellen. Darüber hinaus werden den Mitarbeitern in der Regel die Geschäftsausgaben erstattet, die ihnen im Laufe ihrer Beschäftigung entstehen. Dies ist in der Regel nicht der Fall für unabhängige Auftragnehmer, es sei denn, speziell in ihrem Vertrag beschrieben.,

Leistungen wie Krankenversicherung, Rentenbeiträge und flexible Ausgabenkonten stehen allen qualifizierten Mitarbeitern eines Unternehmens zur Verfügung. Wie bereits erwähnt, stehen unabhängigen Auftragnehmern, die für ein Unternehmen arbeiten, keine Vorteile zur Verfügung.

So bestimmen Sie, ob Ihre Mitarbeiter 1099 vs. W2-Mitarbeiter sind

Wir haben festgestellt, wie wichtig es ist, Ihre Mitarbeiter korrekt als 1099 oder W2-Mitarbeiter beim IRS einzustufen. Oft sind Kosten und Leichtigkeit die entscheidenden Faktoren, die ein Geschäftsinhaber berücksichtigt, bevor er entscheidet, ob er einen Auftragnehmer engagiert oder einen Mitarbeiter einstellt., Um fair zu sein, ist es viel einfacher, einen Auftragnehmer zu bezahlen, als die Gehaltsabrechnung zu verwalten und andere HR-Funktionen zu übernehmen, die für ein Unternehmen mit Mitarbeitern erforderlich sind.

Aber alle Kosten und Zeitersparnisse werden schnell verschwinden, wenn die IRS oder Department of Labor Audit Sie und feststellen, dass Sie Arbeiter falsch klassifiziert haben. Denn wenn es um 1099 vs. W2 geht, ist die IRS streng: Sie können Steuern und Strafen von mehr als 40% des Lohnes des Auftragnehmers erheben. Und die DOL könnte verlangen, dass Sie Löhne zahlen, die drei Jahre zurückgehen.,

Zugegeben, die Linie zwischen 1099-und W2-Arbeitern kann verschwommen werden—aber der IRS bietet einige Anleitungen zur korrekten Klassifizierung Ihrer Arbeiter. Das IRS berücksichtigt drei Hauptkategorien bei der Bestimmung, ob Arbeitnehmer Angestellte oder unabhängige Auftragnehmer sind:

1. Behavioral-Kann Ihr Unternehmen kontrollieren, was, wo, wie und wann der Arbeitnehmer seine Arbeit ausführt?
2. Finanz – Wer kontrolliert die wirtschaftlichen Aspekte des worker ‚ s job? Was ist die Zahlungsmethode (z. B. ein reguläres Gehalt oder eine Pauschalgebühr)?,
3. Art der Beziehung-Bieten Sie diesem Arbeitnehmer Leistungen an? Was sind die Länge und die Bedingungen dieser Beziehung, wie in einem Vertrag, Arbeitsvertrag, anderen Unterlagen beschrieben?

Worauf der Mitarbeiterklassifizierungsprozess hinausläuft, ist die Kontrolle, die ein Unternehmen über den Arbeitnehmer hat. Wenn das Unternehmen den größten Teil der Arbeit der Person kontrolliert, ist der Arbeitnehmer höchstwahrscheinlich ein W2-Mitarbeiter. Wenn die Person ein gutes Maß an Unabhängigkeit hat, ist sie höchstwahrscheinlich ein unabhängiger Auftragnehmer von 1099.,

Unsicher, ob ein Mitarbeiter ein 1099 vs. W2-Mitarbeiter ist, auch nach Abwägung der drei oben genannten Faktoren? Dateiformular SS-8 mit dem IRS. In diesem Fall wird die IRS eine Entscheidung für Sie darüber treffen, wie Sie Ihre Mitarbeiter klassifizieren sollten. Die IRS kann bis zu sechs Monate dauern, um zu entscheiden, aber das ist hilfreich, wenn Sie für die gleichen Arten von Rollen in Ihrem Unternehmen mieten neigen.

1099 vs. W2-Mitarbeiter: Was Ist Besser für Ihr Unternehmen?,

Nun, da wir den Unterschied zwischen einem unabhängigen Auftragnehmer und einem W2-Mitarbeiter kennen, ist es an der Zeit, die Frage zu beantworten, die Sie sich wahrscheinlich gestellt haben: „1099 oder W2 — was ist besser für meinen Mitarbeiter und für mein Unternehmen?“
Viele kleine Unternehmer entscheiden sich für die Arbeit mit unabhängigen Auftragnehmern wegen der wahrgenommenen Kosteneinsparungen. Beschäftigungssteuern, Arbeitnehmerentschädigungsversicherung, Gemeinkosten wie Büroräume und Pausenraumbedarf-sie sind alle notwendigen Ausgaben, wenn Sie W2—Mitarbeiter einstellen, und sie können das Endergebnis eines Unternehmens schnell untergraben., Zusätzlich zu den Kosten müssen Sie jedoch auch die Vor-und Nachteile von W2 gegenüber 1099 wiegen.

Vorteile von 1099 unabhängigen Auftragnehmern

• Bringen Sie Fachwissen mit – Einer der größten Vorteile der Arbeit mit einem unabhängigen Auftragnehmer besteht darin, dass sich die meisten auf eine Sache konzentrieren und es gut machen. Wenn Sie ein Projekt haben, das sehr spezifisches Design oder technisches Know-how erfordert, werden Sie höchstwahrscheinlich einen unabhängigen Auftragnehmer finden können, der ein Unternehmen um dieses Herum aufgebaut hat.,
• Bieten Sie mehr Flexibilität-Im Gegensatz zu einem regulären Mitarbeiter, der auf lange Sicht bei Ihrem Unternehmen bleibt, können Sie einen unabhängigen Auftragnehmer nur für ein oder zwei Projekte oder nach Ihrem Budget einstellen. Dies gibt Ihnen mehr Flexibilität, wenn sich die Prioritäten und Ressourcen des Unternehmens verschieben.
• Weniger Rechtsrisiko für Ihr Unternehmen-Unabhängige Auftragnehmer haben keinen Anspruch auf Arbeitnehmerentschädigung, können die meisten Arten von unrechtmäßigen Kündigungsansprüchen nicht geltend machen und tragen normalerweise ihre eigene Berufsversicherung. Das senkt die rechtliche Belastung Ihres Unternehmens.,
• Senkt die Geschäftskosten-Die Kosten sind sicherlich ein wichtiger Faktor, und Sie können Geld sparen, indem Sie einen 1099 vs. W2-Mitarbeiter verwenden. Sie müssen unabhängigen Auftragnehmern keinen Mindestlohn, Überstunden oder Leistungen gewähren. Es gibt noch einen weiteren interessanten Steuerunterschied zwischen W2 und 1099: Da Sie keine Einkommenssteuern einbehalten oder Lohnsteuern zahlen müssen, belastet Ihr Unternehmen auch weniger Papierkram, wenn Sie unabhängige Auftragnehmer einstellen.,

Vorteile von W2 Mitarbeiter

• Verpflichtet zu ihrem unternehmen-Behandeln sie rechts, und mitarbeiter können bringen große dividenden für ihr unternehmen. Sie fühlen sich loyal zu Ihrem Unternehmen und gehen die extra Meile durch gute Arbeit. Es gibt auch viele ausgezeichnete unabhängige Auftragnehmer, aber oft sind Sie nur ein Kunde unter vielen.
• Bieten Sie mehr Kontinuität-Mitarbeiter sind auf lange Sicht bei Ihrem Unternehmen und können jederzeit helfen, egal was Ihr Unternehmen zu einem bestimmten Zeitpunkt benötigt., Zum Beispiel, wenn Sie jemanden brauchen, der den Fokus verlagert oder kurzfristig zu einem Projekt beiträgt, Sie können sich darauf verlassen, dass Ihre Mitarbeiter helfen. Unabhängige Auftragnehmer haben jedoch in der Regel einen bestimmten Schwerpunkt.
• Befreien Sie sich von der Zeit des Geschäftsinhabers – Als Kleinunternehmer müssen Sie Dutzende von Hüten tragen, und manchmal haben Sie das Gefühl, dass Sie keine Pause machen können. Wenn Sie Mitarbeiter haben, können Sie bestimmte Aufgaben langfristig delegieren, sodass sie endgültig vom Tisch sind. Das befreit Sie, sich auf übergeordnete Geschäftsentscheidungen zu konzentrieren.,
• Sie müssen nur einmal geschult werden – die Mitarbeiter müssen im Rahmen ihres ersten Onboarding-Prozesses geschult werden. Und obwohl sie danach regelmäßig geschult werden sollten, werden sie sich natürlich der Unternehmensrichtlinien und-erwartungen bewusst sein. Unabhängige Auftragnehmer sind nicht Teil Ihres Teams vor Ort, daher können Sie nicht immer erwarten, dass sie Arbeiten liefern, die Ihren Standards entsprechen.

Letztendlich kann man nicht wirklich sagen, dass ein 1099 besser oder schlechter ist als ein W2-Mitarbeiter auf der ganzen Linie. Die Wahl zwischen einem 1099 vs., W2 Mitarbeiter kommt auf das Budget Ihres Unternehmens, die Art der Arbeit und die Menge der Kontrolle, die Sie über den Prozess und das Endprodukt möchten.

Obwohl ihre Dienstleistungen möglicherweise teurer sind als die eines Mitarbeiters, kann das Fachwissen eines unabhängigen Auftragnehmers häufig zu einem qualitativ hochwertigeren Produkt führen. Wenn Sie jedoch mit einem unabhängigen Auftragnehmer zusammenarbeiten, geben Sie die Kontrolle darüber auf, wie, wann und wo diese ihre Arbeit verrichten. Für einige Kleinunternehmer kann das ein No-Go sein., Und viele kleine Unternehmen betrachten ihre Unternehmen als eine große Familie, und die Mitarbeiter passen besser zu diesem Modell als unabhängige Auftragnehmer.
Es gibt eine Menge zu beachten, wenn Sie zwischen der Einstellung 1099 vs. W2 Mitarbeiter wählen. Um Ihnen zu helfen, konsultieren Sie die folgende Tabelle. Dies hebt einige spezifische Szenarien hervor, in denen Sie einen unabhängigen Auftragnehmer gegenüber einem Mitarbeiter auswählen können oder umgekehrt:

Beispiele: Wann wählen Sie einen 1099 vs., W2 Mitarbeiter

Wie Sie sehen, macht es manchmal Sinn, die Dienste eines unabhängigen Auftragnehmers in Anspruch zu nehmen, als einen Mitarbeiter einzustellen. Zu anderen Zeiten müssen Sie jedoch einen Mitarbeiter einstellen, um die Arbeit zu erledigen. Wenn Sie immer noch nicht sicher sind, welche Art von Arbeitnehmer Sie einstellen sollten, stehen Ihnen möglicherweise alternative Lösungen zur Verfügung.

Nicht bereit, 1099 oder W2 Mitarbeiter einzustellen?, Betrachten Sie diese alternativen Personaloptionen

Wenn Sie nicht bereit sind zu entscheiden, ob Sie einen 1099—oder einen W2-Mitarbeiter einstellen möchten, gibt es zwei Alternativen, die einige Elemente beider kombinieren-Temp-Agenturen und professionelle Arbeitgeberorganisationen. Mit beiden Optionen haben Sie Zugriff auf einen Pool qualifizierter Mitarbeiter, aber Sie müssen sich keine Sorgen machen, sie entweder als 1099-oder W2-Mitarbeiter zu klassifizieren.,

Wann und warum über eine Zeitarbeitsfirma mieten

Saisonale Unternehmen oder Unternehmen, die einen Mitarbeiter „testen“ oder leasen möchten, bevor sie ihn Vollzeit einstellen, können die Dienste einer Zeitarbeitsfirma in Betracht ziehen.
Wenn Sie Vertrag mit einer temporären Agentur, die Agentur kümmert sich um Rekrutierung, Interviews, Hintergrundüberprüfungen und rechtzeitige Lohnabwicklung und Steuerzahlungen. Die Temp-Agentur berechnet Ihrem Unternehmen auch die Löhne und Steuern des Mitarbeiters sowie eine Servicegebühr für die von der Agentur erbrachten Verwaltungsdienstleistungen., Diese Rechnung wird als einfacher Geschäftsaufwand in Ihren Büchern erfasst, und Sie müssen sich keine Sorgen über Steuererklärungen, Arbeitnehmerentschädigungsversicherungen oder andere Personalprobleme machen.

Auf dem Papier ist der offizielle Arbeitgeber des Arbeitnehmers die Arbeitsagentur, nicht Sie (es sei denn, die Stelle ist eine „direkte Anstellung“). Sie können jedoch entscheiden, wie lange der Mitarbeiter in Ihrem Unternehmen arbeiten wird, und seine täglichen Aufgaben angeben.

Diese Option kostet mehr als die Verwaltung Ihrer eigenen Saison-oder Leiharbeitskräfte, aber die Zeitersparnis könnte die zusätzlichen Kosten gut ausgleichen., Schaffen Sie einfach kein falsches Sicherheitsgefühl für sich. Auch wenn der Temp nicht Ihr direkter Mitarbeiter ist, bedeutet dies nicht, dass Sie nicht rechtlich verantwortlich gemacht werden können, wenn etwas schief geht, wie ein Arbeitsunfall. Und die Qualität der Mitarbeiter könnte ein Problem sein, wenn temp Agenturen als Mittelsmann handeln.

Die Vorteile der Besetzung Ihres Unternehmens durch PEO

Temp-Agenturen sind eine vorübergehende Lösung für kurzfristige Beschäftigungsprobleme. Es gibt jedoch eine längerfristige Lösung, die als professionelle Arbeitgeberorganisation oder PEO bezeichnet wird., Mit PEOs können Unternehmen HR-Aufgaben wie Gehaltsabrechnung, Arbeitnehmerentgelt und Leistungen auslagern und gleichzeitig die Kontrolle über die täglichen Aufgaben des Mitarbeiters behalten.
PEOs können auch die Anzahl der Mitarbeiter nutzen, die sie über Unternehmen hinweg verwalten, um bessere Nutzenoptionen zu erhalten, als kleine Unternehmen allein verhandeln können. Wie bei Temp-Agenturen erheben PEOs eine Gebühr für ihre Dienstleistungen, aber die Vorteile können die Kosten überwiegen.

Ihr Unternehmen und die PEO fungieren beide als gemeinsame Arbeitgeber des Arbeitnehmers., Sie verwalten den Arbeiter auf einer täglichen Basis, aber die PEO ist der Arbeiter Go-to für alles administrative oder HR-bezogene. Die Aufteilung der Zuständigkeiten wird in einer schriftlichen PEO-Vereinbarung dargelegt.
Ob Sie eine temporäre Agentur nutzen oder die Dienste eines PEO engagieren, ist es unerlässlich, dass Sie Ihre Due Diligence tun. Fragen Sie die Temporary Agency oder PEO nach Referenzen und folgen Sie anderen Kleinunternehmern, die ihre Dienste in Anspruch genommen haben.,

Und wie es immer der Fall ist, wenn Sie einen Geschäftsvertrag abschließen, sollten Sie auch einen Anwalt beauftragen, um eine Vereinbarung mit einer temporären Agentur oder PEO zu überprüfen, bevor Sie unterschreiben. Dies stellt sicher, dass Sie nicht versehentlich Verbindlichkeiten übernehmen, von denen Sie glauben, dass sie von der Temp Agency oder PEO abgedeckt werden sollten.

1099 vs. W2 Employee: Eine komplexe Überlegung

Eine der wichtigsten Aufgaben, die Sie als Kleinunternehmer übernehmen werden, ist die Besetzung Ihrer Organisation mit den bestmöglichen Mitarbeitern., Die Frage ist jedoch, welche Art von Arbeiter Sie einstellen sollten. Hier ist eine schnelle Auffrischung.

• 1099 Arbeitnehmer oder selbständige Unternehmer sind selbständig. Sie können 1099 Mitarbeiter für bestimmte Projekte einstellen, aber Sie können nicht kontrollieren, wann oder wie sie ihre Jobs abschließen. Sie sind nicht dafür verantwortlich, ihre Medicare-und Sozialversicherungssteuern zu decken, und Sie werden ihnen nicht die gleichen Vorteile bieten wie einem W2-Arbeiter. Dies kann eine weniger teure option.
• W2-Arbeitnehmer hingegen benötigen ein regelmäßiges Gehalt, bestimmte Leistungen und ein intensiveres Management., Die finanziellen Kosten für die Einstellung von W2-Mitarbeitern können höher sein als 1099-Mitarbeiter. Aber Sie könnten es vorziehen, ein stabiles Team von Mitarbeitern zur Hand zu haben, die Sie geschult haben und nach Ihren Standards verwalten können.

Wägen Sie einige Überlegungen sorgfältig ab, bevor Sie Ihre Entscheidung treffen. Dazu gehören die Art der Arbeit, die Sie erledigen müssen, wie schnell Sie diese Arbeit erledigen müssen, ob es sich um eine einmalige oder regelmäßige Verpflichtung handelt, und die Kosten für die Einstellung von 1099 vs. W2-Mitarbeitern.,

Am besten konsultieren Sie einen Arbeitsrechtsanwalt und einen Steuerfachmann, bevor Sie Ihre endgültige Entscheidung darüber treffen, wie Sie die Belegschaft Ihres Unternehmens konsultieren können.