1099 vs W2 anställd: vilket är bättre för ditt företag?

hantering av mänskliga resurser är en av de mest utmanande aspekterna av att driva ett litet företag. Utan ett dedikerat HR-team faller det för dig att hantera ombordstigning, löneadministration, anställningsförhållanden och andra viktiga HR-uppgifter. Förutom tidskostnaden för dessa ansvarsområden måste du också redogöra för de monetära kostnaderna för bemanning—som beroende på din bransch kan äta upp mellan 40% och 80% av ditt företags budget!

Med tanke på denna kostnad, många småföretagare överväga om att anställa en 1099 vs W2 anställd för vissa positioner., Anställa 1099 arbetstagare—eller oberoende entreprenörer som de är mer allmänt kända – kan hjälpa dig att minska kostnaderna och juridiska ansvar.

det finns stora skillnader mellan dessa två typer av arbetstagare, och klassificera dem ordentligt med IRS är viktigt. Annars, du kan möta påföljder från IRS, eller ens en rättegång mot ditt företag. Av denna anledning rekommenderar vi att du får hjälp av en arbetsadvokat när du klassificerar arbetstagare.

bortsett från de juridiska frågorna finns det fördelar och nackdelar både för att anställa anställda och oberoende entreprenörer., Du vill göra rätt val för ditt företag. Här kommer vi att ge dig lay of the land, inklusive egenskaperna hos 1099 vs W2, en 1099 anställd vs. en W2 anställd, när du ska hyra som, och specifika exempel som du kan ansöka om ditt lilla företag.

1099 Arbetare vs W2 Anställd: Vad är Skillnaden?

låt oss börja med att ta en titt på skillnaderna mellan en 1099 vs W2 anställd. Båda är uppkallade efter deras respektive skatteformulär: företag tillhandahåller en blankett 1099-MISC till oberoende entreprenörer som de arbetar med, och arbetsgivare fyller i W2 för sina anställdas räkning.,

även om både oberoende entreprenörer och anställda tillhandahåller viktiga tjänster till de små företag de arbetar för, finns det flera viktiga skillnader mellan de två. Förstå dessa skillnader är avgörande—om en anställd är felklassificerad som en oberoende entreprenör, kan du bli föremål för kostsamma böter och juridiska avgifter. Och W2-arbetstagare som är felaktigt klassificerade som oberoende entreprenörer kan stämma ditt företag för förmåner de nekades, till exempel sjukförsäkring, övertidslön och minimilönen.,

för att minska förvirringen går vi igenom nyckelbeteckningarna för båda typerna av arbetstagare och hur du kan skilja mellan de två.

Vad är en 1099 arbetare?

en 1099 arbetstagare—eller oberoende entreprenör—tillhandahåller i allmänhet specifika tjänster, enligt definitionen i ett skriftligt kontrakt. Några 1099 arbetare arbetar bara på ett projekt i taget, men många tjänar flera kunder och tillhandahåller en tjänst inom sin expertis. Oberoende entreprenörer, som frilansare och konsulter, är egenföretagare, så de är företagare själva.,

För det mesta hyr företag W2-anställda med avsikt att arbeta med dem under en obestämd tid. Å andra sidan engagerar företag oberoende entreprenörer under en bestämd tidsperiod, enligt de villkor som anges i kontraktet. Men det engagemanget kan förnyas så många gånger som både 1099-arbetaren och företagsägaren tycker att det är ömsesidigt fördelaktigt.

oberoende entreprenörer definierar för sig själva hur och var de arbetar, och vilka verktyg och metoder de använder för att slutföra det arbete du anställde dem för., 1099 arbetstagare kan också välja att anställa sina egna arbetstagare för att hjälpa dem att leverera den produkt eller tjänst som du anlitade dem att tillhandahålla. Med andra ord tar oberoende entreprenörer risken för egen vinst eller förlust när de utför sina jobb.

eftersom din nivå av tillsyn över oberoende entreprenörer är relativt låg är din nivå av ekonomiskt och rättsligt ansvar också låg. 1099 arbetstagare betalar både anställd och arbetsgivare egenföretagare skatter-så, om du väljer att anställa en oberoende entreprenör, ditt företag behöver inte betala löneavgifter., Och som egna företagare är 1099 arbetstagare inte berättigade till de förmåner du kan erbjuda dina W2-anställda, till exempel sjukförsäkring, betald ledighet och övertid.

Vad är en W2-anställd?

en W2-anställd är vad vi normalt tycker om som en typisk, avlönad anställd. Till skillnad från oberoende entreprenörer är W2-arbetstagare inte sina egna företagare. De arbetar för ditt företag, deltar i anställdas förmånsprogram och arbetar enligt ditt företags behov och schema., Om det inte finns en tvingande anledning att klassificera en arbetstagare som en oberoende entreprenör, är standardklassificeringen W2-anställd.

enligt lag garanteras anställda minst minimilön (fastställd av både federala och statliga lagar) för den tid de har arbetat regelbundet och kontinuerligt. Företag undanhåller sina W2-arbetstagares socialförsäkrings-och Medicare-skatter och betalar arbetsgivaravgifter. I de flesta fall kan ett företag låta en anställd gå för dålig prestanda eller någon annan giltig, icke-diskriminerande anledning., En oberoende entreprenör, å andra sidan, arbetar och får lön enligt villkoren i ett undertecknat avtal mellan parterna. De betalar också sina egna skatter.

arbetsgivare tillhandahåller alla nödvändiga verktyg och förnödenheter för W2-anställda. Oberoende entreprenörer måste tillhandahålla sina egna. Dessutom ersätts de anställda vanligtvis för affärskostnader som de ådrar sig under sin anställning. Detta är vanligtvis inte fallet för oberoende entreprenörer, om inte specifikt anges i deras kontrakt.,

förmåner som sjukförsäkring, pensionsavgifter och flexibla utgiftskonton är tillgängliga för alla kvalificerade anställda i ett företag. Som vi nämnde tidigare är fördelarna inte tillgängliga för oberoende entreprenörer som arbetar för ett företag.

hur man avgör om dina anställda är 1099 vs W2 anställda

vi noterade vikten av att korrekt klassificera dina anställda som 1099 eller W2 arbetstagare med IRS. Ofta, kostnad och lätthet är de viktigaste avgörande faktorerna som en företagare anser innan du väljer om att engagera en entreprenör eller anställa en anställd., För att vara rättvis är det mycket lättare att betala en entreprenör än att administrera löner och hantera andra HR-funktioner som krävs av ett företag med anställda.

men eventuella kostnader och tidsbesparingar kommer snabbt att försvinna om IRS eller Department of Labor audit dig och upptäcker att du har felklassificerade arbetstagare. Eftersom när det gäller 1099 vs W2, IRS är stränga: de kan ta ut Tillbaka skatter och påföljder för mer än 40% av entreprenörens lön. Och DOL kan kräva att du betalar löner som går tillbaka tre år.,

visserligen kan linjen mellan 1099 och W2-arbetstagare bli suddig—men IRS ger viss vägledning om hur man korrekt klassificerar dina arbetstagare. IRS anser tre huvudkategorier för att bestämma om arbetstagare är anställda eller oberoende entreprenörer:

1. beteende-kan ditt företag styra vad, var, hur och när arbetstagaren utför sitt jobb?
2. Finansiella – Som kontrollerar de ekonomiska aspekterna av arbetstagarens jobb? Vad är betalningsmetoden (t. ex. en vanlig lön eller en fast avgift)?,
3. typ av relation – ger du den här arbetstagaren ersättningar till anställda? Vad är längden och villkoren för detta förhållande, som beskrivs i ett kontrakt, anställningsavtal, annan dokumentation?

vad medarbetarklassificeringsprocessen kokar ner till är nivån på kontroll som ett företag har över arbetstagaren. Om företaget kontrollerar det mesta av personens arbete är arbetstagaren troligtvis en W2-anställd. Om personen har en god grad av självständighet, de är troligen en 1099 oberoende entreprenör.,

osäker på om en medlem av din personal är en 1099 vs W2 anställd, även efter att ha vägt de tre faktorerna ovan? Formulär SS-8 med IRS. I så fall kommer IRS göra en beslutsamhet för dig om hur du ska klassificera dina anställda. IRS kan ta upp till sex månader att bestämma, men det är bra om du tenderar att anställa för samma typer av roller på ditt företag.

1099 vs W2 anställd: vilket är bättre för ditt företag?,

nu när vi vet skillnaden mellan en oberoende entreprenör och en W2-anställd är det dags att svara på frågan du förmodligen har frågat dig själv: ”1099 eller W2 — vilket är bättre för min anställd och för min verksamhet?”
många småföretagare väljer att arbeta med oberoende entreprenörer på grund av de upplevda kostnadsbesparingar. Anställningsskatter, arbetstagare ersättning försäkring, overhead kostnader som kontorslokaler och break—room leveranser-de är alla nödvändiga kostnader när du hyr W2 anställda, och de kan snabbt urholka ett företags bottenlinje., Förutom kostnaderna måste du också väga W2 vs. 1099 fördelar och nackdelar.

fördelar med 1099 oberoende entreprenörer

• ge specialiserad expertis – en av de största fördelarna med att arbeta med en oberoende entreprenör är att de flesta fokuserar på en sak och gör det bra. Om du har ett projekt som kräver mycket specifik design eller teknisk expertis, kommer du sannolikt att kunna hitta en oberoende entreprenör som har byggt ett företag runt detta.,
• erbjuda större flexibilitet-i motsats till en vanlig anställd, som stannar med ditt företag för lång tid, kan du hyra en oberoende entreprenör bara för ett projekt eller två eller som din budget tillåter. Detta ger dig mer flexibilitet när företagets prioriteringar och resurser skiftar.
• mindre juridisk risk för ditt företag – oberoende entreprenörer är inte berättigade till ersättning för arbetstagare, kan inte ge de flesta typer av felaktiga uppsägningskrav och brukar bära sin egen yrkesförsäkring. Det sänker ditt företags juridiska exponering.,
• sänker affärskostnader – kostnaden är verkligen en viktig faktor, och du kan spara pengar genom att använda en 1099 vs W2 anställd. Du behöver inte ge en minimilön, övertid eller förmåner till oberoende entreprenörer. Det finns en annan intressant W2 vs. 1099 skatteskillnad också: eftersom du inte behöver hålla inne inkomstskatter eller betala löneskatter, finns det också mindre av en pappersarbete börda på ditt företag när du anlitar oberoende entreprenörer.,

fördelar med W2 anställda

• åtagit sig att ditt företag – behandla dem rätt, och anställda kan ge stor utdelning för ditt företag. De kommer att känna sig lojala mot ditt företag och gå den extra milen genom att göra bra arbete. Det finns många utmärkta oberoende entreprenörer också, men ofta, du är bara en klient bland många.
• erbjuda mer kontinuitet – anställda är med ditt företag för lång tid, och de kan låna ut en hand oavsett vad ditt företag behöver vid en viss tidpunkt., Till exempel, om du behöver någon att flytta fokus eller bidra till ett projekt med kort varsel, du kan lita på dina anställda att hjälpa till. Oberoende entreprenörer har dock vanligtvis ett specifikt fokusområde.
• frigör företagsägarens tid – att vara en småföretagare kräver att du bär dussintals Hattar, och ibland kan du känna att du inte kan få en paus. Med anställda kan du delegera specifika uppgifter på lång sikt, så de är utanför din tallrik för gott. Det frigör dig att fokusera på högre affärsbeslut.,
• behöver träna dem bara en gång – anställda behöver få utbildning som en del av sin första ombordstigningsprocess. Och även om de ska få regelbunden träning efter det, kommer de naturligtvis att vara medvetna om företagets politik och förväntningar. Oberoende entreprenörer är inte en del av ditt team på plats, så du kan inte alltid förvänta dig att de levererar arbete som uppfyller dina standarder.

i slutändan kan du inte riktigt säga att en 1099 är bättre eller sämre än en W2-anställd över hela linjen. Valet mellan en 1099 vs., W2 anställd kommer ner till ditt företags budget, typ av arbete, och mängden kontroll du vill över processen och slutprodukten.

även om deras tjänster kan vara dyrare än en anställds, kan en oberoende entreprenörs expertis ofta ge en produkt av högre kvalitet. Men när du arbetar med en oberoende entreprenör, du avstå från kontroll över hur, när och var de gör sitt arbete. För vissa småföretagare, som kan vara en no-go., Och många småföretag tänker på sina företag som en stor familj, och anställda passar den modellen bättre än oberoende entreprenörer.
det finns mycket att tänka på när du väljer mellan att anställa 1099 vs. W2 anställda. För att hjälpa dig, kontakta följande tabell. Detta belyser vissa specifika scenarier där du kan välja en oberoende entreprenör över en anställd, eller vice versa:

exempel: när du ska välja en 1099 vs., W2 anställd

som du kan se är det ibland mer meningsfullt att anlita en oberoende entreprenörs tjänster än att anställa en anställd. Vid andra tillfällen måste du dock anställa en anställd för att få jobbet gjort. Om du fortfarande inte är säker på vilken typ av arbetstagare du ska anställa, kan det finnas några alternativa lösningar till ditt förfogande.

inte redo att anställa 1099 eller W2 anställda?, Tänk på dessa alternativa Bemanningsalternativ

om du inte är redo att bestämma om du ska anställa en 1099 eller en W2—anställd finns det två alternativ som kombinerar vissa delar av både temp-byråer och professionella arbetsgivarorganisationer. Båda dessa alternativ ger dig tillgång till en pool av kvalificerade arbetare, men du behöver inte oroa dig för att klassificera dem som antingen 1099s eller W2 anställda.,

när och varför hyra genom ett bemanningsföretag

säsongsbundna företag eller företag som vill ”testa enheten” eller hyra en anställd innan anställa dem på heltid kan överväga att använda tjänster av en temp byrå.
När du kontrakt med en temp byrå, byrån tar hand om rekrytering, intervjuer, bakgrundskontroller, och tid lönehantering och skattebetalningar. Temp-byrån fakturerar också ditt företag för arbetstagarens löner och skatter, och en serviceavgift för de administrativa tjänster som byrån tillhandahåller., Denna faktura registreras som en enkel affärskostnad på dina böcker, och du behöver inte oroa sig för skatteansökningar, arbetstagare ersättning försäkring, eller andra mänskliga resurser frågor.

på papper är arbetstagarens officiella arbetsgivare temp-byrån, inte du (om inte positionen är en ”direkt hyra”). Du får dock bestämma hur länge arbetstagaren ska arbeta på ditt företag och ange deras dagliga uppgifter.

det här alternativet kostar mer än att administrera din egen säsongsarbetare eller temp-to-hire arbetskraft, men tidsbesparingarna kan väl kompensera extrakostnaden., Bara inte skapa en falsk känsla av säkerhet för dig själv. Även om temp är inte din direkta anställd, detta betyder inte att du inte kan hållas juridiskt ansvarig om något går fel, såsom en arbetsplatsolycka. Och arbetarkvalitet kan vara ett problem när temp-byråer fungerar som mellanhand.

fördelarna med att bemanna ditt företag genom en PEO

Temp-byråer är en tillfällig lösning på kortsiktiga sysselsättningsutmaningar. Det finns dock en långsiktig lösning som kallas en professionell arbetsgivarorganisation-eller PEO., PEOs låt företag outsourca HR uppgifter som lön, arbetstagare ersättning,och förmåner, samtidigt behålla kontrollen över den anställdes dagliga ansvar.
PEOs kan också utnyttja antalet anställda de hanterar över företag för att få bättre nytta alternativ än små företag ensam kan förhandla. Som är fallet med temp-byråer tar PEOs ut en avgift för sina tjänster, men fördelarna kan uppväga kostnaderna.

ditt företag och PEO fungerar båda som gemensamma medarbetare till arbetstagaren., Du hanterar arbetstagaren dagligen, men PEO är arbetstagarens go-to för något administrativt eller HR-relaterat. Ansvarsfördelningen kommer att beskrivas i ett skriftligt PEO-arrangemang.
oavsett om du väljer att använda ett bemanningsföretag eller anlita en PEO-tjänst, är det absolut nödvändigt att du gör din due diligence. Be den tillfälliga byrån eller PEO om referenser, och följa upp med andra småföretagare som har använt sina tjänster.,

och, som alltid är fallet när du ingår ett affärsavtal, bör du också anlita en advokat för att granska alla avtal med en temp-byrå eller PEO innan du skriver under. Detta säkerställer att du inte oavsiktligt tar på sig skulder som du tror att temp byrån eller PEO bör täcka.

1099 vs W2 Employee: a Complex Consideration

en av de viktigaste uppgifterna du ska utföra som småföretagare bemannar din organisation med bästa möjliga arbetare., Frågan är dock vilken typ av arbetare du ska anställa. Här är en snabb repetition.

• 1099 arbetstagare, eller oberoende entreprenörer, är egenföretagare. Du kan anställa 1099 arbetstagare för specifika projekt, men du kan inte kontrollera när eller hur de slutför sina jobb. Du är inte ansvarig för att täcka sina Medicare och sociala avgifter, och du kommer inte att ge dem samma förmåner som du skulle för en W2 arbetare. Detta kan vara ett billigare alternativ.
• W2 arbetstagare, å andra sidan, kräver en regelbunden lön, vissa förmåner och mer intensiv förvaltning., De finansiella kostnaderna för att anställa W2 anställda kan vara högre än 1099 arbetstagare. Men du kanske föredrar att ha ett stadigt team av anställda till hands, som du har tränat och kan hantera enligt dina standarder.

väga noggrant några överväganden innan du fattar ditt beslut. Detta inkluderar vilken typ av arbete du behöver för att slutföras, hur snabbt du behöver det jobbet gjort, om jobbet är en engångs eller regelbundet engagemang, och kostnaderna skötare att anställa 1099 vs W2 arbetstagare.,

bästa praxis är att konsultera en advokat och skatt professionell innan du fattar ditt slutliga beslut om hur du konsultera företagets arbetskraft.