Was sind die Roth 401 (k) Auszahlungsregeln?

Obwohl ein Roth 401(k)-Konto mit After-Tax-Dollars finanziert wird, ist es nicht immun gegen Steuern und mögliche Strafen, wenn Sie nicht wissen, wie Regeln für Abhebungen funktionieren. Wenn Sie die Anforderungen verstehen, können Sie keinen Teil Ihrer Altersvorsorge verlieren. Diese Steuern und Strafen sind ein weiterer Grund, Abhebungen in einem ernsthaften Notfall zu vermeiden., So funktioniert es

Roth 401(k)s: Die Grundlagen

Roth 401(k) umfasst eine Kombination der Merkmale eines traditionellen 401(k) und Roth IRA. Während nicht alle Unternehmen mit arbeitgebergestützten Altersvorsorge bieten eine Roth 401(k), sie werden immer beliebter.,

Im Gegensatz zu einem herkömmlichen 401(k), Beiträge werden mit After-Tax-Dollar gemacht und sind nicht abzugsfähig, aber Sie zahlen keine Steuern auf Abhebungen, wenn Sie in Rente gehen. Für 2020 und 2021 können Sie bis zu 19.500 USD pro Jahr oder 26.000 USD beitragen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Roth 401 (k) Auszahlungsregeln

Um eine „qualifizierte“ Auszahlung von einem Roth 401(k) – Konto vorzunehmen, müssen Rentensparer mindestens die letzten fünf Jahre auf das Konto eingezahlt haben und mindestens 59½ Jahre alt sein., Auszahlungen können auch vorgenommen werden, wenn der Kontoinhaber deaktiviert wird oder nach dem Tod eines Kontoinhabers, in welchem Fall das Geld an die Begünstigten des Kontos gehen würde.

Die Bedingungen der 401(k) – Konten sehen auch vor, dass die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) mit 72 Jahren beginnen müssen. Das Verteilungsalter ist 70½ wenn Sie dieses Alter von Jan erreicht haben. 1, 2020. Wenn Sie noch im Alter von 70½ Jahren arbeiten, müssen Sie RMDs nicht vom Konto des Arbeitgebers nehmen, für den Sie derzeit arbeiten., Wenn Sie jedoch einen Anteil von 5% oder mehr am beschäftigten Unternehmen besitzen, muss die Verteilung unabhängig vom Beschäftigungsstatus im Alter von 72 Jahren beginnen.

Im Gegensatz zu Roth 401(k)s unterliegen Roth IRAs nicht den erforderlichen Mindestverteilungen., Da Beiträge zu einem Roth-Plan mit After-Tax-Dollar geleistet werden, müssen Sie keine Einkommensteuer auf qualifizierte Ausschüttungen zahlen, obwohl Sie diese bei der Einreichung Ihrer Steuern immer noch dem IRS auf dem Formular 1099-R melden müssen.März 2020 unterzeichnete Präsident Trump ein Coronavirus-Stimulus-Gesetz in Höhe von 2 Billionen US-Dollar, das als Coronavirus Aid, Relief und Economic Security (CARES) Act bekannt ist. Nur im Jahr 2020 erlaubte es Auszahlungen von bis zu 100.000 US-Dollar von traditionellen oder Roth 401(k) ohne die 10% – Strafe für Personen unter 59½ Jahren.,

Steuern auf unqualifizierte Auszahlungen

Wenn eine Auszahlung von einem Roth 401(k) – Konto erfolgt, das die oben genannten Kriterien nicht erfüllt, gilt dies als vorzeitig oder „unqualifiziert“.“Sie können Beiträge von einem Roth 401(k) abheben, ohne eine Strafe zu zahlen (oder Steuern, da Roth Beiträge mit After-Tax-Dollar gemacht werden). Wenn die Auszahlung jedoch nicht qualifiziert ist, zahlen Sie Steuern auf alle Einnahmen, die Sie abheben, und unterliegen möglicherweise einer vorzeitigen Auszahlungsstrafe von 10%.

Vorzeitige Abhebungen werden anteilig zwischen nicht steuerbaren Beiträgen und Erträgen angesetzt., Um den auf das Ergebnis entfallenden Teil der Auszahlung zu berechnen, multiplizieren Sie einfach den Auszahlungsbetrag mit dem Verhältnis des Gesamtkontogewinns zum Kontostand. Wenn Ihr Kontostand 10.000 USD beträgt und sich aus Beiträgen in Höhe von 9.000 USD und Einnahmen in Höhe von 1.000 USD zusammensetzt, beträgt Ihr Gewinnverhältnis 0.10 (1.000 USD / 10.000 USD).

In diesem Fall würde eine $4,000-Auszahlung $400 steuerpflichtige Einnahmen enthalten, die in das Bruttojahreseinkommen einbezogen werden müssten, das dem IRS für Ihre Steuern gemeldet wird.,

Überrollen von Geldern in einem Roth 401(k)

Sie können auch die Besteuerung Ihrer Einnahmen vermeiden, wenn Ihre Auszahlung für einen Rollover erfolgt. Wenn die Mittel einfach über einen direkten Rollover in eine andere Altersvorsorge oder den Plan eines Ehepartners verschoben werden, fallen keine zusätzlichen Steuern an. Wenn der Rollover nicht direkt erfolgt, dh die Gelder an den Kontoinhaber und nicht von einem Institut an ein anderes verteilt werden, müssen die Gelder innerhalb von 60 Tagen auf ein anderes Roth 401(k) – oder Roth IRA-Konto eingezahlt werden, um eine Besteuerung zu vermeiden.,

Wenn Sie einen indirekten Rollover durchführen, kann der auf Beiträge entfallende Teil der Verteilung laut IRS nicht auf einen anderen Roth 401(k) übertragen werden, sondern kann in eine Roth IRA übertragen werden. Der Ergebnisteil der Ausschüttung kann auf beide Kontotypen eingezahlt werden.

Kreditaufnahme bei einem Roth 401(k)

Obwohl es keine steuerfreie Möglichkeit gibt, vor dem Alter von 59½ Jahren steuerfreies Geld von Ihrem Roth 401(k) abzuheben Ein Darlehen von Ihrem Konto ist eine Möglichkeit, das Geld für den aktuellen Bedarf zu verwenden, ohne Ihre Altersvorsorge zu verringern., Viele 401 (k) – Pläne, Roth oder traditionell, ermöglichen es dem Kontoinhaber, ein Darlehen von 10.000 USD oder 50% des Kontostands aufzunehmen, je nachdem, was größer ist, aber Kredite dürfen 50.000 USD nicht überschreiten.

Kredite müssen innerhalb von fünf Jahren in der Regel gleichen Zahlungen mindestens vierteljährlich zurückgezahlt werden. Der Vorteil ist, dass Sie Geld von sich selbst ausleihen, und alle Zahlungen und Zinsen gehen direkt zurück in Ihr Rentenkonto. Die Nichtrückzahlung des Darlehens wie vereinbart kann jedoch dazu führen, dass es als steuerpflichtige Ausschüttung betrachtet wird.,

Das Endergebnis

Wenn sich Haushaltsrechnungen häufen oder unerwartete Ausgaben auftauchen, kann es kurzfristig ansprechend erscheinen, in Ihre Altersvorsorge zu gelangen. Rentenkonten wie Roth und traditionelle IRAs und 401 (k) Pläne sind nicht für den einfachen Zugang ausgelegt.

Wenn Sie Ihre Pensionsfonds überfallen, ohne die Regeln zu kennen, riskieren Sie, einen Teil Ihrer Ersparnisse an Strafen und Steuerzahlungen zu verlieren. Ein Roth 401 (k)-Konto ist nicht immun gegen diese Probleme, obwohl es mit After-Tax-Dollar finanziert wird.,