Wat Is een solvabiliteitsratio?
een solvabiliteitsratio is een belangrijke maatstaf die wordt gebruikt om het vermogen van een onderneming te meten om aan haar langetermijnschuldverplichtingen te voldoen en wordt vaak gebruikt door potentiële zakelijke kredietverstrekkers. Een solvabiliteitsratio geeft aan of de kasstroom van een onderneming voldoende is om aan haar verplichtingen op lange termijn te voldoen en is dus een maatstaf voor haar financiële gezondheid. Zij kan aangeven hoe waarschijnlijk het is dat een onderneming haar schuldverplichtingen niet nakomt.,
de belangrijkste solvabiliteitsratio ‘ s zijn de verhouding tussen de schuld en de activa, de rentedekkingsratio, de eigenvermogensratio en de verhouding tussen de schuld en het eigen vermogen.
Key Takeaways
- een solvabiliteitsratio onderzoekt het vermogen van een onderneming om aan haar langetermijnschuldverplichtingen te voldoen.
- de belangrijkste solvabiliteitsratio ‘ s omvatten de verhouding schuld / activa, de rentedekkingsratio, de eigenvermogensratio en de verhouding schuld / eigen vermogen.
- een solvabiliteitsratio kan wijzen op de waarschijnlijkheid dat een onderneming haar schuldverplichtingen niet nakomt.,
- solvabiliteitsratio ‘ s worden het vaakst gebruikt door potentiële kredietverstrekkers bij de beoordeling van de kredietwaardigheid van een onderneming en door potentiële beleggers.
- solvabiliteitsratio ’s en liquiditeitsratio’ s meten beide de financiële gezondheid van een onderneming, maar de solvabiliteitsratio ’s hebben een langere-termijnvooruitzichten dan de liquiditeitsratio’ s.
liquiditeit Vs. solvabiliteit
inzicht in een solvabiliteitsratio
een solvabiliteitsratio is een van de vele maatstaven die worden gebruikt om te bepalen of een blijf oplosmiddel op de lange termijn.,
een solvabiliteitsratio is een veelomvattende maatstaf voor de solvabiliteit, aangezien deze de werkelijke cashflow van een onderneming meet in plaats van de netto-inkomsten, door afschrijvingen en andere niet-contante uitgaven op te tellen om de capaciteit van een onderneming om overeind te blijven te beoordelen.
deze kasstroomcapaciteit wordt gemeten met betrekking tot alle passiva, in plaats van alleen kortlopende schulden. Op deze manier beoordeelt een solvabiliteitsratio de gezondheid van een onderneming op lange termijn door haar terugbetalingscapaciteit voor haar langlopende schuld en de rente op die schuld te evalueren.
solvabiliteitsratio ‘ s verschillen per bedrijfstak., De solvabiliteitsratio van een onderneming moet daarom worden vergeleken met haar concurrenten in dezelfde sector en niet op zichzelf worden bekeken.
een solvabiliteitsratio-terminologie wordt ook gebruikt met betrekking tot verzekeringsmaatschappijen, waarbij de omvang van het kapitaal wordt vergeleken met de geboekte premies, en het risico wordt gemeten waarmee een verzekeraar wordt geconfronteerd op vorderingen die hij niet kan dekken.,
soorten solvabiliteitsratio ‘ s
rentedragende Ratio
de rentedragende ratio wordt als volgt berekend:
rentedragende ratio = winst vóór rente en belastingen (EBIT)/rentelasten
de rentedragende ratio meet het vermogen van een onderneming om de rentebetalingen op haar schuld met haar winst te voldoen. Specifiek, het meet hoe vaak over een bedrijf kan voldoen aan de rentebetaling met zijn huidige inkomsten, als zodanig, het omvat een marge van veiligheid.,
hoe hoger De ratio, hoe beter, en wanneer de ratio 1,5 of lager bereikt, dan geeft dit aan dat een onderneming moeite zal hebben met het voldoen aan de rente op haar schuld.
schuld/activa Ratio
de schuld / activa ratio wordt als volgt berekend:
schuld / activa ratio = totale schuld / totale activa
de schuld / activa ratio meet de totale schuld / activa van een onderneming., Het meet de hefboomwerking van een bedrijf en geeft aan hoeveel van het bedrijf wordt gefinancierd door schuld versus activa, en dus zijn vermogen om zijn schuld af te betalen met de beschikbare activa.
een hoge ratio, groter dan 1, wijst erop dat een onderneming in belangrijke mate door schulden wordt gefinancierd en dat het moeilijk kan zijn haar verplichtingen na te komen.
Equity Ratio
de equity ratio wordt als volgt berekend:
Equity ratio = Shareholder equity/Total assets
de equity ratio geeft aan hoeveel van een onderneming wordt gefinancierd met eigen vermogen in tegenstelling tot schuld., Hoe hoger het aantal, hoe gezonder een bedrijf is. Hoe lager het aantal zou aangeven dat een bedrijf meer schuld op zijn boeken heeft.
Debt-To-Equity Ratio
de debt-to-equity ratio wordt als volgt berekend:
Debt-to-equity ratio = Total passiva/Total shareholder equity
de debt-to-equity ratio is vergelijkbaar met de debt-to-assets ratio, in die zin dat deze aangeeft hoe een onderneming, in dit geval, door schuld wordt gefinancierd. Hoe hoger De ratio, hoe meer schuld een bedrijf in de boeken heeft, wat betekent dat de kans op wanbetaling groter is., De ratio kijkt naar hoeveel van de schuld kan worden gedekt door eigen vermogen als het bedrijf nodig heeft om te liquideren.
beperkingen van een solvabiliteitsratio
een onderneming kan een laag schuldbedrag hebben, maar als haar cashmanagementpraktijken slecht zijn en de crediteuren als gevolg daarvan stijgen, is haar solvabiliteitspositie mogelijk niet zo solide als zou worden aangegeven door maatregelen die alleen schuld omvatten.
Het is belangrijk om te kijken naar een verscheidenheid van Ratio ‘ s om de werkelijke financiële gezondheid van een bedrijf te begrijpen, evenals het begrijpen van de reden dat een ratio is wat het is., Bovendien zal een getal zelf niet veel van een indicatie geven. Een bedrijf moet worden vergeleken met zijn collega ‘ s, in het bijzonder de sterke bedrijven in zijn industrie, om te bepalen of de verhouding aanvaardbaar is of niet.
bijvoorbeeld, een luchtvaartmaatschappij zal door de aard van haar activiteiten meer schulden hebben dan een technologiebedrijf. Een luchtvaartmaatschappij moet vliegtuigen kopen, hangarruimte betalen en vliegtuigbrandstof kopen; kosten die aanzienlijk meer zijn dan een technologiebedrijf ooit zal moeten doorstaan.
solvabiliteitsratio ‘ s vs., Liquiditeitsratio ’s
solvabiliteitsratio’ s en liquiditeitsratio ‘ s zijn vergelijkbaar, maar vertonen belangrijke verschillen. Beide categorieën financiële ratio ‘ s geven een indicatie van de gezondheid van een bedrijf. Het belangrijkste verschil is dat de solvabiliteitsratio ’s een langetermijnvooruitzichten voor een onderneming zijn, terwijl de liquiditeitsratio’ s een kortere-termijnvooruitzichten zijn.
solvabiliteitsratio ’s hebben betrekking op alle activa van een onderneming, terwijl liquiditeitsratio’ s alleen betrekking hebben op de meest liquide activa, zoals contanten en verhandelbare waardepapieren.,