Skatte-tap fangst—eller TLH for kort—er ikke et nytt konsept. Men det er oppnådd større popularitet og media dekning i de siste årene, nå som det er blir tilbudt av noen vanlige investeringstjenester, som Wealthfront og Forbedring.
I sin enkleste form, skatt-tap høsting er om å minimere salgsgevinster skatt på investeringsporteføljen. Det er mer komplisert enn det, så vi vil ta en titt på det nærmere.,
Hva er Foran:
Hva er skatt-tap høsting?
Skatte-tap fangst er en strategi som visse investeringer eiendeler er solgt på et tap for å redusere skatt ved utgangen av året. Du kan bruke skatte-tap høsting til å motregne gevinst som resultat fra salg av verdipapirer på en gevinst. Du kan også bruke skatte-tap høsting til å motregne opp til $3000 i non-investment inntekt.
Skatte-tap høsting er en strategi som du bare gjelder for skattemessig investment kontoer., Skatt-utsatt avgang kontoer som IRAs og 401(k)s vokse utsatt, så de ikke er underlagt kapitalgevinst avgifter.
La oss si at du har $10 000 i gevinst på enkelte aksjer og fond i skattbar investering konto. For å minimere skatt fra de gevinster, du selger andre eiendeler som vil generere et tap. Hvis disse tapene totalt $5,000, det vil kutte din gevinst—og derfor er din skatt på kapitalgevinster—i halvparten. Vi vil komme inn nøyaktig hvordan dette fungerer til din fordel i en liten bit.
Skatte-tap høsting kan være komplisert hvis du prøver å gjøre det manuelt., Men det er faktisk en veldig enkel prosess når det er gjort med datamaskiner. Og siden de har datamaskiner som kan gjøre det, enkelte meglerhus og investering plattformer tilbyr skatt-tap fangst som en (ofte premium) – funksjonen.
I visse situasjoner, kan det være en fordel å kjøpe tilbake verdipapirer som selges på et tap på et senere tidspunkt. Det er en begrensning til denne praksisen, som er tema for neste avsnitt.
vask-salg regel
Dette er en regel kokt sammen av SKATTEMYNDIGHETENE for å hindre at skattytere fra å skape fremførbare underskudd ved hjelp av investeringer., Regelen krever at et tap ved et salg vil ikke være tillatt dersom den samme eller vesentlig identisk sikkerhet er kjøpt innen 30 dager etter transaksjonen, som resulterte i tap. Det betyr at enten 30 dager før salg eller 30 dager etter.
Det finnes løsninger på dette, men de fungerer bedre når du er ferdig med datamaskinen, spesielt hvis det involverer flere transaksjoner.
En måte å komme rundt det på er å sørge for at du venter minst 31 dager etter salg av et verdipapir eller fond for å kjøpe den tilbake. En annen er å kjøpe en lignende, men ikke identisk, investering til en som selges., Dette kan innebære å si, selge energi aksjer, og å kjøpe aksjer i en energi fondet umiddelbart etter.
Den søker å dra fordel av det faktum mens noen investeringer og sektorer kan være i en ned syklus, du selge dem på et tap, men erstatter dem med noe lignende, slik at du beholder din investering når det gjenoppretter.
De skattemessige fordelene av skatte-tap fangst
Siden skatte-tap høsting kan innebære både lang sikt (holdt lengre enn ett år) og kortsiktig gevinst (holdt ett år eller mindre), er det en sekvens hvor de tap som er brukt.,
langsiktig tap er først brukt mot langsiktige gevinster, og deretter mot kortsiktige gevinster. I mellomtiden, kortsiktige tap brukes først til kortsiktige gevinster. Denne sekvensen finner sted fordi langsiktig kapital gevinster beskattes med en lavere skattesats enn kortsiktig gevinst.
Det er viktig å forstå at det primære formålet med skatt-tap fangst er å utsette skatten. Det er prosessen med å utsette betaling av avgifter mange år inn i fremtiden., Dette gir en investeringsporteføljen til å vokse og sammensatt på en raskere hastighet enn det ville gjort hvis penger til å betale skatt var trukket fra porteføljen hvert år som får oppstått. Fordelen vil være fullt maksimert hvis du kan utsette ansvar før etter at du slutter å jobbe, når du vil antakelig være i en lavere skatt braketten.
Som et eksempel, la oss si at du har et aksjefond som fortsetter å stige i verdi hvert år de neste 20 årene. Du offset kapitalgevinst utdelinger fra fondet ved hjelp av skatte-tap fangst., På slutten av perioden har fondet vokst til fire eller fem ganger din opprinnelige investering—stort sett fordi du aldri har hatt til å betale skatt på den årlige gevinster.
Dette skaper en slags skatt utsettelse noe som fungerer som en skatt-lune avgang konto, selv om penger er en skattepliktig investering konto.
Kan skatte-tap fangst forbedre din investering ytelse?
Skatte-tap fangst antas å ha en betydelig positiv innvirkning på avkastning over lang sikt., Siden prosessen er kompleks, og det har blitt beregnet på litt forskjellige måter, fra ulike kilder, er det vanskelig å peke ut en definitiv prosentvis forbedring i ytelse som det gir.
En studie av Wealthfront viser at en investor kunne ha økt etter skatt avkastning med mer enn 1.55% per år mellom 2000 og 2013.
Hvis Wealthfront beregningen er korrekt, ville det bety økende etter skatt avkastning på en portefølje fra si, 7% til 8.55%, og som kan gjøre en stor forskjell..
Det er en ekstra $128,968 over 20 år!,
Moralske av historien: Skatt-tap høsting er vel verdt å legge til din investeringsstrategi.
Som gir skatt-tap høsting?
Du kan sannsynligvis gjøre skatte-tap fangst på egen hånd, men som jeg allerede har nevnt, kan det være svært komplisert, når du har flere investeringer. Du må også være sikker på at du ikke kjøre på kant med vask-salg regler.
Populære robo-rådgiver plattformer, som Wealthfront og Forbedring, tilbyr skatt-tap høsting, og det er sannsynlig at andre investeringer plattformer gjøre så godt., En god finansiell rådgiver eller rikdom manager vil også tilby denne tjenesten til sine kunder.
Hvis du trenger noen å grave, kan du være i stand til å finne skatt-tap fangst programvare som kan gjøre deg i stand til å gjøre det på egen hånd. Ingen anbefalinger her selv, så jeg har ikke brukt noen slik programvare.
Den beste råd, imidlertid, er å investere med en plattform eller investeringsrådgiver som vil håndtere det for deg. Bare sørg for at du er ikke nødt til å betale ekstra avgifter for tjenesten, som enten redusere THL effektivitet, eller koste så mye at de spiser bort på gevinster du får fra TLH.,
Oppsummering
Skatte-tap høsting er når du selger investeringer på et tap for å redusere skatt. Du kan høste tap til å motregne gevinst, samt opp til $3000 i non-investment inntekt. I henhold til vaske-salg regel, når du høste tap, kan du ikke gjenkjøp vesentlig identisk investeringer i 30 dager.
Skatte-tap fangst gjelder bare å skattepliktig investment kontoer, ikke pensjoner.,
Skatte-tap høsting krever en oppmerksomhet til detaljer, men det kan være verdt det: En studie viste vanlig skatt-tap høsting kunne øke langsiktig gjennomsnittlig årlig avkastning opp til 1.55%.
- Beste Robo-Rådgivere For 2016
- Når skal du selge miste aksjer?