solvensprocent

Hvad er en solvensprocent?

et solvensforhold er en vigtig måling, der bruges til at måle en virksomheds evne til at opfylde sine langsigtede gældsforpligtelser og bruges ofte af potentielle forretningslångivere. En solvensprocent angiver, om et selskabs pengestrøm er tilstrækkeligt til at opfylde dets langfristede forpligtelser og dermed er et mål for dets økonomiske sundhed. Det kan indikere sandsynligheden for, at et selskab misligholder sine gældsforpligtelser.,

de vigtigste solvensnøgletal er forholdet mellem gæld og aktiver, rentedækningsgraden, egenkapitalforholdet og forholdet mellem gæld og egenkapital.

Om solvensnoegletal

En soliditetsgrad er et af mange målinger, der bruges til at afgøre, om en virksomhed kan forblive solvent på lang sigt.,

en solvensprocent er et omfattende mål for solvensen, da den måler en virksomheds faktiske pengestrøm snarere end nettoindtægt ved at tilføje afskrivninger og andre ikke-kontante udgifter til at vurdere en virksomheds evne til at holde sig flydende.

den måler denne likviditetskapacitet i forhold til alle forpligtelser snarere end kun kortfristet gæld. På denne måde vurderer et solvensforhold en virksomheds langsigtede sundhed ved at evaluere sin tilbagebetalingsevne for sin langsigtede gæld og renterne på denne gæld.

Solvensnøgletal varierer fra branche til branche., En virksomheds solvensprocent bør derfor sammenlignes med konkurrenterne inden for samme branche og ikke ses isoleret.

der anvendes også en terminologi for solvensnøgletal for forsikringsselskaber, hvor størrelsen af dens kapital sammenlignes med de skriftlige præmier, og hvor stor en risiko et forsikringsselskab står over for krav, som det ikke kan dække.,

Typer af solvensnøgletal

Interesse Dækning Forhold

Den interesse dækningsgraden er beregnet som følger:

Interest coverage ratio = resultat før renter og skat (EBIT) / Interesse bekostning

Den interesse dækning ratio måler en virksomheds evne til at opfylde renter på sin gæld med dens indtjening. Specifikt måler det, hvor mange gange et selskab kan imødekomme sin rentebetaling med sin nuværende indtjening, som sådan inkluderer det en sikkerhedsmargin.,

jo højere forholdet er, desto bedre, og når forholdet når 1, 5 eller derunder, indikerer det, at et selskab vil have svært ved at imødekomme renterne på sin gæld.

Gæld i forhold Til Aktiver Forhold

gæld med aktiver, ratio er beregnet som følger:

Gæld i forhold til aktiver, ratio = Total gæld / aktiver i Alt

gæld med aktiver, ratio måler en virksomheds samlede gæld til de samlede aktiver., Det måler en virksomheds gearing og angiver, hvor meget af virksomheden er finansieret af gæld versus aktiver, og derfor dens evne til at betale sin gæld med sine tilgængelige aktiver.

et højt forhold over 1 indikerer, at et selskab er betydeligt finansieret af gæld og kan have svært ved at opfylde sine forpligtelser.

Egenkapitalprocent

egenkapitalprocenten beregnes som følger:

Egenkapitalprocent = aktionær egenkapital/samlede aktiver

egenkapitalprocenten viser, hvor meget af et selskab, der finansieres af egenkapitalen i modsætning til gæld., Jo højere antallet er, jo sundere er et firma. Jo lavere antallet ville indikere, at en virksomhed har mere gæld på sine bøger.

Gæld / Egenkapital-andel

Den gæld / egenkapital-andel er beregnet som følger:

Gæld / egenkapital-andel = passiver i Alt / Total egenkapital

Den gæld / egenkapital-andel svarer til gæld og aktiver forhold, i og med at det viser, hvordan virksomheden er finansieret, i dette tilfælde, af gæld. Jo højere forholdet er, jo mere gæld har et selskab på sine bøger, hvilket betyder, at sandsynligheden for misligholdelse er højere., Forholdet ser på, hvor meget af gælden kan dækkes af egenkapitalen, hvis virksomheden skulle likvidere.

Begrænsninger af en soliditetsgrad

En virksomhed kan have en lav gæld beløb, men hvis den likvide forvaltning praksis er fattige og kreditorer er bølgende som et resultat, dets solvenssituation er måske ikke så solid, som vil blive angivet ved foranstaltninger, der kun omfatter gæld.

det er vigtigt at se på en række forhold for at forstå en virksomheds sande økonomiske sundhed samt forstå årsagen til, at et forhold er, hvad det er., Desuden vil et tal i sig selv ikke give meget af en indikation. En virksomhed skal sammenlignes med sine jævnaldrende, især de stærke virksomheder i sin branche, for at afgøre, om forholdet er acceptabelt eller ej.

et flyselskab vil f.eks. have større gæld end et teknologifirma blot ved arten af sin virksomhed. Et flyselskab skal købe fly, betale for hangarplads og købe jetbrændstof; omkostninger, der er betydeligt mere end et teknologiselskab nogensinde bliver nødt til at stå over for.

Solvensnøgletal vs., Likviditetsnøgletal

Solvensnøgletal og likviditetsnøgletal er ens, men har væsentlige forskelle. Begge disse kategorier af økonomiske nøgletal vil give en indikation af en virksomheds helbred. Den væsentligste forskel er, at solvensnøgletal er et langsigtet perspektiv for en virksomhed, mens likviditetsnøgletal er en kortere sigt.

Solvensnøgletal ser på alle aktiver i et selskab, mens likviditetsnøgletal ser på de mest likvide aktiver, såsom kontanter og omsættelige værdipapirer.,