Ein Leser hat mir kürzlich eine E-Mail mit einer Frage zum Thema Überstundenentgelt geschickt:
Ich arbeite derzeit ungefähr 10 Stunden Überstunden pro Woche. Viele meiner Kollegen argumentieren gegen Überstunden zu arbeiten, weil, wie viel Steuer sie am Ende zahlen-was darauf hindeutet, dass ich mit weniger Überstunden besser dran bin. Erreicht es jemals einen Punkt, an dem Überstunden mehr schaden, als es in Bezug auf Steuern hilft?
Lassen Sie uns einen Mythos über Überstunden brechen., Einige Mitarbeiter glauben fälschlicherweise, dass sie, wenn sie durch Überstunden, einen Bonus oder eine Gehaltserhöhung in eine andere Steuerklasse versetzt werden, tatsächlich weniger auf ihrem Gehaltsscheck mit nach Hause nehmen als zuvor.
Einige Mitarbeiter weigern sich sogar, Überstunden zu machen, weil sie glauben, dass sie am Ende mehr Steuern zahlen und weniger Geld verdienen werden.
Ich bin sicher, Sie haben alle von der nächsten Steuerklasse Mythos gehört.
Hier ist ein Beispiel: Ein Mitarbeiter macht $ 40 pro Stunde und arbeitet 37,5 Stunden pro Woche für 50 Wochen im Jahr. Das klappt bis zu $ 75.000 pro Jahr, vor Steuern.,
Der Grenzsteuersatz ist wichtig, weil es die Höhe der Steuer auf einen zusätzlichen Dollar Einkommen bezahlt.
Hier kommt der nächste Mythos der Steuerklasse ins Spiel.
Angenommen, der Mitarbeiter wird gebeten, 25 Stunden pro Monat Überstunden zu leisten, und er verdient anderthalb Stunden für diese Stunden-oder 60 USD pro Stunde. Im Laufe eines Jahres verdienen sie zusätzliche 18,000 US-Dollar und drücken das Gesamtgehalt auf 93,000 US-Dollar.
Wie wirkt sich das auf die Höhe der gezahlten Steuern?, Werfen wir einen Blick:
Der Mitarbeiter zahlt jetzt 21,299 US-Dollar Steuern für das Jahr, nimmt aber 71,701 US — Dollar mit nach Hause-ein Anstieg von mehr als 12,100 US-Dollar. Ihr durchschnittlicher Steuersatz beträgt jetzt 22,90 Prozent, während sein Grenzsteuersatz auf 37,91 Prozent gestiegen ist.
Probleme mit Überstundenverdiensten treten auf, je nachdem, wie viel Steuer der Arbeitgeber an der Quelle einbehält. Dies kann auf zwei Arten funktionieren:
- Quellenabzüge können so angewendet werden, als ob der Arbeitnehmer bei einem durchschnittlichen Steuersatz von 20,63 Prozent bleibt. Der Arbeitnehmer verdiente zusätzlich 1.500 US-Dollar durch Überstunden, der Arbeitgeber hielt jedoch nur 309 US-Dollar ein.,45 Steuern. Das Endergebnis ist jeden Monat mehr Geld in der Tasche des Mitarbeiters; aber eine große Steuerrechnung von ungefähr $2.100 wartet auf ihn zur Steuerzeit. Nicht gut.
- Gehaltsabrechnungen können im Falle eines Bonus-oder Überstundeneinkommens einen höheren Steuerbetrag an der Quelle einbehalten. Nehmen wir an, der Arbeitgeber hält für dieses Beispiel 37,91 Prozent der Überstundenlöhne oder 569 US-Dollar pro Monat an Steuern ein.
Der Mitarbeiter ist verärgert, weil $ 1.500 in Überstunden Ergebnis führte zu nur $931 in zusätzlichen Take-home-Lohn., Verteilen Sie diese Abzüge auf 12 Monate und der Mitarbeiter zahlt 22.301 US-Dollar Steuern.
Die gute Nachricht ist, dass der Mitarbeiter zur Steuerzeit eine Rückerstattung von ungefähr $1,000 erhält.
Zurück zum Mythos der nächsten Steuerklasse und der Zurückhaltung einiger Mitarbeiter, eine Überstundenschicht einzulegen, würde ich wetten, dass das zweite Szenario häufiger vorkommt. Mitarbeiter sehen mehr Steuern an der Quelle abgezogen, wenn sie Überstunden machen oder einen Bonus erhalten, Daher ist das Gefühl, dass die zusätzliche Arbeit die Mühe nicht wert ist.
Einige Back-of-the-Serviette Mathematik zeigt, dass der tatsächliche Stundensatz des Mitarbeiters für die Überstunden war nur $37.,24 (vor der Steuerrückerstattung).
Ein Mitarbeiter könnte sich das ansehen und denken, dass sich Überstunden nicht lohnen, weil er nach Steuern weniger verdient als sein regulärer Stundensatz. Der nächste Mythos der Steuerklasse ist geboren.
Aber das ist einfach nicht wahr. Sie können den Stundensatz nach Steuern nicht an einem Stundensatz vor Steuern messen. Sie müssen Äpfel mit Äpfeln vergleichen.
Der reguläre Stundensatz des Mitarbeiters nach Steuern beträgt 31,74 USD. Der tatsächliche Stundensatz für Überstunden beträgt 40,58 USD. Sicher, es ist nicht genau anderthalb Stunden., Aber der Arbeitnehmer verdient eindeutig mehr Geld, indem er Überstunden macht, unabhängig von der Verlagerung in die nächste Steuerklasse.
Die Verwirrung liegt in der Differenz zwischen Ihrem durchschnittlichen Steuersatz und Ihrem Grenzsteuersatz. Ihr durchschnittlicher Steuersatz ist einfach die Höhe der gezahlten Steuer, geteilt durch Ihr Einkommen.
Da Kanada über ein progressives Steuersystem verfügt, ist Ihr durchschnittlicher Steuersatz immer niedriger als Ihr Grenzsteuersatz.