Vilka är Roth 401(k) Uttagsregler?

trots att det finansieras med dollar efter skatt, är ett Roth 401(k)-konto inte immun mot skatter och potentiella påföljder om du inte vet hur regler om uttag fungerar. Förstå kraven kommer att hålla dig från att förlora en del av din pensionssparande. Dessa skatter och påföljder är ytterligare en anledning att undvika att göra uttag i någon annan än en allvarlig nödsituation., Så här fungerar det

Roth 401(k)s: Grunderna

en Roth 401(k) innehåller en kombination av funktionerna i en traditionell 401(k) och en Roth IRA. Även om inte alla företag med arbetsgivare sponsrade pensionsplaner erbjuder en Roth 401 (k), de blir allt populärare.,

till skillnad från en traditionell 401(k) görs bidrag med dollar efter skatt och är inte avdragsgilla, men du betalar inte skatt på uttag när du går i pension. För 2020 och 2021, du kan bidra upp till $ 19,500 per år eller $ 26,000 om du är ålder 50 eller äldre.

Roth 401(k) Uttagsregler

för att göra ett ”kvalificerat” uttag från ett Roth 401(k) – konto måste pensionssparare ha bidragit till kontot i minst de senaste fem åren och vara minst 59½ år gamla., Uttag kan också tas om kontoinnehavaren blir inaktiverad eller efter en kontoägares död, i vilket fall pengarna skulle gå till kontots mottagare.

villkoren för Roth 401(k) – konton föreskriver också att obligatoriska minimiutdelningar (RMDs) måste börja med 72 års ålder. Den distributionsåldern är 70/½ om du nått den åldern av Jan. 1, 2020. Om du fortfarande arbetar vid 70½ års ålder behöver du inte ta RMDs från kontot för den arbetsgivare som du arbetar för., Men om du äger en 5% eller större andel av det anställande företaget måste distributionen börja vid 72 års ålder oavsett anställningsstatus.

Till skillnad från Roth 401(k)s är Roth IRAs inte föremål för obligatoriska minimifördelningar., Eftersom bidrag till en Roth plan görs med efter skatt dollar, behöver du inte betala inkomstskatt på kvalificerade utdelningar, även om du fortfarande måste rapportera dem till IRS på formulär 1099-R när du lämnar in dina skatter.

den 27 mars 2020 undertecknade president Trump en $2 trillion coronavirus stimulus bill, känd som Coronavirus Aid, Relief och Economic Security (CARES) Act. I 2020 endast, det tillät uttag på upp till $ 100,000 från traditionella eller Roth 401 (k) utan 10% straff för dem under ålder 59½.,

skatter på okvalificerade uttag

om ett uttag görs från ett Roth 401(k) – konto som inte uppfyller ovanstående kriterier anses det tidigt eller ”okvalificerat.”Du kan ta ut avgifter från en Roth 401 (k) utan att betala en straff (eller skatter, eftersom Roth avgifter görs med efter skatt dollar). Om återkallandet inte är kvalificerat betalar du skatt på eventuella intäkter du tar ut och kan bli föremål för en 10% tidig återkallelsestraff.

tidiga uttag görs mellan icke beskattningsbara bidrag och resultat., För att beräkna den del av tillbakadragandet som kan hänföras till resultatet, multiplicera du bara uttagsbeloppet med förhållandet mellan totala kontointäkter och kontosaldo. Om ditt kontosaldo är $ 10,000, består av $ 9,000 i bidrag och$1,000 i resultat, är ditt vinstförhållande 0,10 ($1,000 / $ 10,000).

i det här fallet skulle ett $4,000-uttag inkludera $400 i beskattningsbar inkomst, vilket skulle behöva inkluderas i den årliga bruttoinkomst som rapporteras till IRS på dina skatter.,

rullande över medel i en Roth 401(k)

Du kan också undvika beskattning på dina intäkter om ditt uttag är för en rollover. Om fonderna helt enkelt flyttas till en annan pensionsplan eller en makes plan via direkt rollover, uppstår inga ytterligare skatter. Om vältningen inte är direkt, vilket innebär att fonderna distribueras till kontoinnehavaren snarare än från ett institut till ett annat, måste fonderna deponeras på ett annat Roth 401(k) eller Roth IRA-konto inom 60 dagar för att undvika beskattning.,

När du gör en indirekt rollover kan den del av distributionen som kan hänföras till bidrag inte överföras till en annan Roth 401(k), enligt IRS, men den kan överföras till en Roth IRA. Vinstdelen av distributionen kan deponeras i endera typen av konto.

upplåning från en Roth 401(k)

Även om det inte finns något skattefritt sätt att ta ut skattefria pengar från din Roth 401(k) före ålder 59½, är ett lån från ditt konto ett sätt att använda medel för nuvarande behov utan att minska dina pensionssparande., Många 401 (k) planer, Roth eller traditionell, tillåter kontoinnehavaren att ta ett lån på $ 10,000 eller 50% av kontosaldot, beroende på vilket som är störst, men lån kan inte överstiga $ 50,000.

lån måste återbetalas inom fem år i allmänhet lika betalningar som gjorts minst kvartalsvis. Fördelen är att du lånar pengar från dig själv, och alla betalningar och ränta går direkt tillbaka till ditt pensionskonto. Underlåtenhet att återbetala lånet enligt föreskrifterna kan dock leda till att det betraktas som en beskattningsbar utdelning.,

den nedersta raden

När hushålls räkningar börjar stapla upp eller oväntade kostnader dyker upp, nå in i din pensionssparande kan verka tilltalande på kort sikt. Pension konton som Roth och traditionella IRAs och 401(k) planer är inte utformade för enkel åtkomst.

om du raid dina pensionsfonder utan att känna till reglerna riskerar du att förlora en del av dina besparingar till påföljder och skattebetalningar. En Roth 401(k) konto är inte immun mot dessa problem, trots att finansieras med efter skatt dollar.,