recoltarea pierderilor fiscale-sau TLH pe scurt-nu este un concept nou. Dar a câștigat o mai mare popularitate și acoperire media în ultimii ani, acum că este oferit de unele servicii comune de investiții, cum ar fi Wealthfront și Betterment.
în forma sa cea mai simplă, recoltarea pierderilor fiscale se referă la minimizarea impozitelor pe câștigurile de capital pe portofoliul dvs. de investiții. Este mai complicat decât atât, așa că vom arunca o privire mai atentă.,
Ce este înainte:
ce este recoltarea pierderilor fiscale?recoltarea pierderilor fiscale este o strategie în care anumite active de investiții sunt vândute în pierdere pentru a reduce datoria fiscală la sfârșitul anului. Puteți utiliza recoltarea pierderilor fiscale pentru a compensa câștigurile de capital care rezultă din vânzarea de valori mobiliare cu profit. De asemenea, puteți utiliza recoltarea pierderilor fiscale pentru a compensa până la $3,000 în venituri non-investiții.recoltarea pierderilor fiscale este o strategie pe care o aplicați numai conturilor de investiții impozabile., Conturile de pensionare amânate, cum ar fi IRAs și 401(k)s, cresc amânate, astfel încât acestea nu sunt supuse impozitelor pe câștigurile de capital.să presupunem că aveți $10,000 în câștigurile de capital pe anumite stocuri și fonduri într-un cont de investiții impozabile. Pentru a minimiza obligația fiscală din aceste câștiguri, vindeți alte active care vor genera o pierdere. Dacă aceste pierderi totalizează $5,000, vă va reduce câștigurile de capital—și, prin urmare, impozitul pe câștigurile de capital—la jumătate. Vom afla exact cum funcționează în avantajul dvs. într-un pic.recoltarea pierderilor fiscale poate fi complicată dacă încercați să o faceți manual., Dar este de fapt un proces foarte ușor atunci când este făcut de computere. Și din moment ce au computerele care o pot face, anumite firme de brokeraj și platforme de investiții oferă recoltarea pierderilor fiscale ca o caracteristică (adesea premium).în anumite situații, poate fi avantajos să cumpărați înapoi titlurile vândute în pierdere la o dată ulterioară. Există o limitare a acestei practici, care face obiectul următoarei secțiuni.
regula de spălare-vânzare
aceasta este o regulă născocită de IRS pentru a împiedica contribuabilii să creeze pierderi fiscale folosind investiții., Regula impune ca o pierdere dintr-o vânzare să nu fie permisă dacă se achiziționează aceeași garanție sau substanțial identică în termen de 30 de zile de la tranzacția care a dus la pierdere. Asta înseamnă fie 30 zile înainte de vânzare sau 30 zile după.există soluții la acest lucru, dar funcționează mai bine atunci când este făcut de calculator, în special dacă implică mai multe tranzacții.o modalitate de a vă ocoli este să vă asigurați că așteptați cel puțin 31 de zile după vânzarea unei garanții sau a unui fond pentru a o cumpăra înapoi. Alta este achiziționarea unei investiții similare, dar nu identice, cu cea care a vândut., Acest lucru ar putea implica să spunem, vânzarea de stocuri de energie și cumpărarea de acțiuni într-un fond de energie imediat după.încearcă să profite de faptul că, în timp ce unele investiții și sectoare pot fi într-un ciclu în jos, le vindeți în pierdere, dar le înlocuiți cu ceva similar, astfel încât să vă păstrați investiția atunci când se recuperează.deoarece recoltarea pierderilor fiscale poate implica atât câștiguri de capital pe termen lung (deținute mai mult de un an), cât și câștiguri de capital pe termen scurt (deținute un an sau mai puțin), există o secvență a modului în care sunt aplicate pierderile.,pierderile pe termen lung sunt aplicate mai întâi împotriva câștigurilor pe termen lung și apoi împotriva câștigurilor pe termen scurt. Între timp, pierderile pe termen scurt se aplică mai întâi câștigurilor pe termen scurt. Această secvență are loc deoarece câștigurile de capital pe termen lung sunt impozitate la o rată de impozitare mai mică decât câștigurile de capital pe termen scurt.este important să înțelegem că scopul principal al recoltării pierderilor fiscale este de a amâna impozitele pe venit. Acesta este procesul de amânare a plății impozitelor mulți ani în viitor., Acest lucru permite unui portofoliu de investiții să crească și să se compună într-un ritm mai rapid decât ar fi dacă banii pentru plata impozitelor ar fi retrași din portofoliu în fiecare an în care au avut loc câștiguri. Beneficiul va fi maximizat pe deplin dacă puteți amâna răspunderea până după ce nu mai lucrați, când probabil veți fi într-o categorie fiscală mai mică.de exemplu ,să presupunem că aveți un fond mutual care continuă să crească în valoare în fiecare an pentru următorii 20 de ani. Compensați distribuțiile câștigurilor de capital din fond folosind recoltarea pierderilor fiscale., La sfârșitul termenului, fondul a crescut la patru sau cinci ori investiția inițială—în mare parte pentru că nu a trebuit să plătească impozit pe câștigurile anuale.acest lucru creează un fel de amânare fiscală care funcționează ceva de genul unui cont de pensionare protejat de impozite, chiar dacă banii se află într-un cont de investiții impozabil.
recoltarea pierderilor fiscale vă poate îmbunătăți performanța investiției?se consideră că recoltarea pierderilor fiscale are un impact pozitiv semnificativ asupra rentabilității investițiilor pe termen lung., Deoarece procesul este complex și a fost calculat în moduri oarecum diferite din diferite surse, este greu să se stabilească o îmbunătățire procentuală definitivă a performanței pe care o oferă.un studiu realizat de Wealthfront arată că un investitor ar fi putut crește declarațiile de investiții după impozitare cu mai mult de 1.55% pe an între 2000 și 2013.
în cazul în care calculul Wealthfront este corect, aceasta ar însemna creșterea randamentului investițiilor post-fiscale pe un portofoliu de la spun, 7% la 8.55%, și care ar putea face o diferență majoră..
asta e o suplimentare $128,968 peste 20 de ani!,Morala poveștii: recoltarea pierderilor fiscale merită adăugată la strategia dvs. de investiții.
cine recoltează pierderile fiscale?
probabil că puteți face recoltarea pierderilor fiscale pe cont propriu, dar după cum am menționat deja, poate fi foarte complicat atunci când aveți mai multe investiții. De asemenea, trebuie să fii sigur că nu fugi de regulile de spălare-vânzare.platformele populare robo-advisor, cum ar fi Wealthfront și Betterment, oferă recoltarea pierderilor fiscale și este probabil ca și alte platforme de investiții să o facă., Un bun consilier financiar sau manager de avere ar oferi, de asemenea, acest serviciu pentru clienții lor.dacă faceți unele săpături, este posibil să puteți localiza software-ul de recoltare a pierderilor fiscale care vă poate permite să faceți acest lucru pe cont propriu. Nu există recomandări aici, deoarece nu am folosit niciun astfel de software.cel mai bun sfat, cu toate acestea, este de a investi cu o platformă sau consilier de investiții care se va ocupa de tine. Doar asigurați-vă că nu va trebui să plătiți taxe suplimentare pentru serviciu, care fie reduc eficiența THL, fie costă atât de mult încât să mănânce câștigurile pe care le primiți de la TLH.,
rezumat
recoltarea pierderilor fiscale este atunci când vindeți investiții în pierdere pentru a reduce datoria fiscală. Puteți recolta pierderi pentru a compensa câștigurile, precum și până la $3,000 în venituri non-investiții. Conform regulii de spălare-vânzare, atunci când recoltați pierderi, nu puteți răscumpăra investiții substanțial identice timp de 30 de zile.recoltarea pierderilor fiscale se aplică numai conturilor de investiții impozabile, nu conturilor de pensionare.,recoltarea pierderilor fiscale necesită atenție la detalii, dar poate merita: un studiu a arătat că recoltarea regulată a pierderilor fiscale ar putea crește randamentul mediu anual al investițiilor pe termen lung cu până la 1, 55%.
- cel mai bun Robo-consilieri pentru 2016
- când ar trebui să vindeți stocuri pierdute?