Tax-loss harvesting—of TLH in het kort—is geen nieuw concept. Maar het is opgedaan grotere populariteit en media-aandacht in de afgelopen jaren, nu dat het wordt aangeboden door een aantal gemeenschappelijke beleggingsdiensten, zoals Wealthfront en Betterment.
in zijn eenvoudigste vorm, tax-loss harvesting is over het minimaliseren van vermogenswinst belastingen op uw beleggingsportefeuille. Het is ingewikkelder dan dat, dus we zullen er beter naar kijken.,
What ‘ s Ahead:
What is tax-loss harvesting?
Tax-loss harvesting is een strategie waarbij bepaalde beleggingsactiva met verlies worden verkocht om uw belastingschuld aan het einde van het jaar te verminderen. U kunt belasting-verlies oogsten gebruiken om meerwaarden die voortvloeien uit de verkoop van effecten met een winst te compenseren. U kunt ook gebruik maken van belasting – verlies oogsten te compenseren tot $ 3,000 in niet-beleggingsinkomsten.
Tax-loss harvesting is een strategie die u alleen toepast op belastbare beleggingsrekeningen., Belasting-uitgestelde pensioenrekeningen zoals IRAs en 401 (k) s groeien uitgesteld, dus ze zijn niet onderworpen aan vermogenswinst belastingen.
stel dat je $10.000 aan vermogenswinst hebt op bepaalde aandelen en fondsen in een belastbare beleggingsrekening. Om de belastingschuld van die winsten te minimaliseren, verkoopt u andere activa die een verlies zullen genereren. Als die verliezen in totaal $5.000, zal het snijden uw vermogenswinst-en dus uw vermogenswinst belasting-in de helft. We gaan straks precies vertellen hoe dit in jouw voordeel werkt.
belastingverliezen oogsten kan ingewikkeld zijn als je het handmatig probeert te doen., Maar het is eigenlijk een heel eenvoudig proces als het door computers wordt gedaan. En omdat ze de computers die het kunnen doen, bepaalde makelaarskantoren en investeringsplatforms bieden belastingverliezen oogsten als een (vaak premium) functie.
in bepaalde situaties kan het voordelig zijn de met verlies verkochte effecten op een later tijdstip terug te kopen. Er is een beperking aan deze praktijk, die het onderwerp is van de volgende paragraaf.
the wash-sale rule
Dit is een regel bedacht door de IRS om te voorkomen dat belastingplichtigen belastingverliezen creëren met behulp van investeringen., De regel vereist dat een verlies op een verkoop niet is toegestaan als dezelfde of in wezen identieke zekerheid wordt gekocht binnen 30 dagen na de transactie die tot het verlies heeft geleid. Dat betekent ofwel 30 dagen voor de verkoop of 30 dagen na.
Er zijn oplossingen voor dit, maar ze werken beter wanneer gedaan door de computer, vooral als het gaat om meerdere transacties.
een manier om het te omzeilen is ervoor te zorgen dat u ten minste 31 dagen na de verkoop van een effect of Fonds wacht om het terug te kopen. Een andere is om een soortgelijke, maar niet identieke, investering te kopen als degene die verkocht., Dit kan bijvoorbeeld inhouden dat energievoorraden worden verkocht en onmiddellijk daarna aandelen in een Energiefonds worden gekocht.
het probeert gebruik te maken van het feit dat sommige investeringen en sectoren zich in een down cycle bevinden, u ze met verlies verkoopt, maar ze vervangt door iets dergelijks, zodat u uw investering behoudt wanneer deze zich herstelt.
de belastingvoordelen van belastingverliezen oogsten
aangezien belastingverliezen oogsten zowel op lange termijn (langer dan een jaar aangehouden) als op korte termijn vermogenswinst (langer dan een jaar aangehouden) kan inhouden, is er een opeenvolging van hoe de verliezen worden toegepast.,
langetermijnverliezen worden eerst toegepast op langetermijnwinsten en vervolgens op kortetermijnwinsten. Ondertussen worden kortlopende verliezen eerst toegepast op kortlopende winsten. Deze volgorde vindt plaats omdat de vermogenswinst op lange termijn tegen een lager belastingtarief wordt belast dan de vermogenswinst op korte termijn.
Het is belangrijk om te begrijpen dat het primaire doel van belastingverliezen oogsten is om inkomstenbelastingen uit te stellen. Dat is het proces van het uitstellen van de betaling van belastingen vele jaren in de toekomst., Hierdoor kan een beleggingsportefeuille sneller groeien en compounderen dan het zou zijn als het geld om belastingen te betalen elk jaar dat de winsten plaatsvonden uit de portefeuille werd gehaald. Het voordeel zal volledig worden gemaximaliseerd als u de verplichting kunt uitstellen tot nadat u stopt met werken, wanneer u vermoedelijk in een lagere belastingschijf.
als voorbeeld, laten we zeggen dat je een beleggingsfonds hebt dat de komende 20 jaar elk jaar in waarde blijft stijgen. U verrekening meerwaarden uitkeringen uit het fonds met behulp van belasting-verlies oogsten., Aan het einde van de looptijd is het fonds gegroeid tot vier of vijf keer uw oorspronkelijke investering—grotendeels omdat u nooit belasting hoefde te betalen over de jaarlijkse winst.
Dit creëert een soort belastinguitstel dat ongeveer werkt als een fiscaal beschermde pensioenrekening, ook al staat het geld op een belastbare beleggingsrekening.
kan belastingverliezen uw beleggingsprestatie verbeteren?
het innen van belastingverliezen zou op lange termijn een aanzienlijk positief effect hebben op het rendement van investeringen., Aangezien het proces complex is, en het op enigszins verschillende manieren is berekend uit verschillende bronnen, is het moeilijk om een definitieve procentuele verbetering vast te stellen in de prestaties die het levert.
een studie van Wealthfront toont aan dat een investeerder tussen 2000 en 2013 de beleggingsrendementen na belastingen met meer dan 1,55% per jaar had kunnen verhogen.
indien de berekening van het vermogen correct is, zou dit betekenen dat het rendement van een portefeuille na belastingen wordt verhoogd van bijvoorbeeld 7% naar 8,55%, en dat zou een groot verschil kunnen maken..
dat is een extra $ 128.968 over 20 jaar!,
moraal van het verhaal: belastingverliezen oogsten is de moeite waard toe te voegen aan uw beleggingsstrategie.
wie verzamelt belastingverliezen?
je kunt waarschijnlijk alleen belastingverliezen oogsten, maar zoals ik al heb opgemerkt, kan het erg ingewikkeld zijn als je meerdere investeringen hebt. Je moet er ook zeker van zijn dat je niet loopt afoul van wassen-verkoop regels.
populaire platforms voor robo-adviseurs, zoals Wealthfront en Betterment, bieden belastingverliezen aan, en het is waarschijnlijk dat andere platforms dat ook doen., Een goede financieel adviseur of vermogensbeheerder zou deze service ook aanbieden voor hun klanten.
als u wat graafwerk doet, kunt u misschien tax-loss harvesting software vinden die u in staat stelt om het zelf te doen. Geen aanbevelingen hier echter, zoals ik geen dergelijke software heb gebruikt.
het beste advies is echter om te beleggen met een platform of beleggingsadviseur die het voor u afhandelt. Zorg ervoor dat u geen extra kosten hoeft te betalen voor de service, die ofwel de efficiëntie verminderen, of zo veel kosten dat ze weg eten bij de winsten die u ontvangt van TLH.,
samenvatting
tax-loss harvesting is wanneer u beleggingen met verlies verkoopt om uw belastingschuld te verminderen. U kunt verliezen oogsten om winsten te compenseren, evenals tot $ 3.000 in niet-beleggingsinkomsten. Volgens de wash-sale regel, wanneer u verliezen oogst, kunt u niet terugkoop wezenlijk identieke investeringen voor 30 dagen.
verliesbelasting is alleen van toepassing op belastbare beleggingsrekeningen, niet op afboekingsrekeningen.,
belastingverliezen oogsten vereist aandacht voor detail, maar het kan de moeite waard zijn: een studie toonde aan dat regelmatige belastingverliezen oogsten op lange termijn de gemiddelde jaarlijkse investeringsrendementen met maximaal 1,55% zou kunnen verhogen.
- beste robo-adviseurs voor 2016
- Wanneer moet u verliezende aandelen verkopen?