Trattare con l’imposta sulle vendite è una parte intrinseca della gestione di una piccola impresa. Ottieni le basi in modo da poterti concentrare sulla fornitura di esperienze di alto livello ai tuoi clienti senza preoccuparti delle fatture fiscali a sorpresa in seguito. Spieghiamo gli elementi essenziali per aiutarti a capire quali tasse devi addebitare provincia per provincia e come rimetterle.
Tipi di imposta sulle vendite in Canada
Ogni provincia ha il proprio metodo di calcolo dell’imposta sulle vendite. I tre diversi modelli fiscali utilizzati in Canada sono GST, HST e PST.,
GST (Servizi Fiscali)
GST è un Canada-wide fiscale che si può mostrare in due modi diversi, a seconda della provincia in cui il vostro business è registrato:
- separata fiscale, calcolati ad un tasso del 5%
- Una porzione di una provincia specifica Harmonized Sales Tax (HST)
Consultare la tabella seguente per il GST/HST tasso nella vostra provincia.
HST (Imposta sulle vendite armonizzata)
HST è la combinazione dell’imposta sulle vendite di una provincia e del GST. Ontario, Nuova Scozia, New Brunswick, PEI, e Terranova e Labrador utilizzare il modello HST., Se stai facendo affari in queste province, devi solo raccogliere un tipo di imposta.
PST (Imposta provinciale sulle vendite)
PST è una tassa specifica della provincia che viene riscossa separatamente dal GST. In British Columbia e Saskatchewan, si chiama semplicemente PST; in Manitoba, l’imposta provinciale è conosciuta come Imposta sulle vendite al dettaglio (RST); e Quebec oneri Quebec Sales Tax (QST).
Aliquote dell’imposta sulle vendite per provincia
Utilizzare questo grafico per comprendere le aliquote dell’imposta sulle vendite, provincia per provincia., Controllare i link per ulteriori informazioni sui tipi di beni e servizi che richiedono tasse in ogni parte del Canada.
Tre passaggi per la raccolta e il versamento dell’imposta sulle vendite
C’è di più per l’imposta sulle vendite che solo capire quanto è necessario caricare. È inoltre necessario raccogliere e rimetterlo. Ecco un semplice processo in tre fasi per prendersi cura di questo.
Passo 1: Determinare se è necessario riscuotere l’imposta sulle vendite
Le piccole imprese che operano in Canada sono tenuti a riscuotere l’imposta sulle vendite. È una delle responsabilità che hai come imprenditore., Ci sono pochissime esenzioni,ma esistono.
I piccoli fornitori sono esenti
Per qualificarsi, le entrate annuali in tutto il mondo della tua azienda (prima delle spese) devono scendere al di sotto di $30.000. Quando si tratta di imposta sulle vendite, il CRA misura il vostro “anno” come gli ultimi quattro trimestri. Non appena si supera il marchio $30.000, non sei più un piccolo fornitore, a partire da quel trimestre.
C’è un po ‘ di stampa su chi si qualifica esattamente come un piccolo fornitore, quindi suggeriamo di leggere cosa dice il CRA sui piccoli fornitori.,
Le forniture tassabili allo 0% sono esenti
Alcuni beni sono considerati essenziali e quindi non sono tassati. Questi includono: prodotti alimentari di base come latte, pane e verdure; prodotti agricoli; farmaci da prescrizione e servizi di erogazione di farmaci; e alcuni dispositivi medici. Controlla l’elenco completo se pensi che la tua attività possa rientrare in questa categoria di esenzione.
Alcuni gruppi di persone sono esenti
Alcuni clienti possono essere esenti dal pagamento dell’imposta sulle vendite. In generale, i popoli indigeni, i governi e i diplomatici non sono tenuti a pagare GST o HST.,
Passo 2: Fatturare dove sono i tuoi clienti
Le aliquote dell’imposta sulle vendite dipendono dalla provincia in cui si trovano i tuoi clienti, non da dove si trova la tua attività. Se la tua azienda e tutti i suoi clienti si trovano nella stessa provincia, questo passaggio sarà facile. Controlla l’aliquota fiscale per la provincia di origine del tuo cliente e applicala alla fattura. Ad esempio, se la tua attività è in Ontario ma il tuo cliente è in Nuova Scozia, dovrai applicare le aliquote fiscali della Nuova Scozia alla fattura. (Ci sono alcune specifiche per il commercio interprovinciale: leggi su di loro qui.,)
Non è necessario riscuotere l’imposta sulle vendite dai clienti internazionali, purché i beni o i servizi siano consegnati a un indirizzo al di fuori del Canada.
Passo 3: Rimetti al CRA
Hai preparato le tue fatture, hai incassato la tassa: ora che succede? Dovrai inviare questo denaro (’remit ‘ è il termine tecnico) al CRA. Alcuni proprietari di piccole imprese spendere troppo durante l’anno e poi lottare per rimborsare i soldi delle tasse che hanno raccolto. Tenere sotto stretto controllo su quanti soldi avete raccolto sotto forma di imposta sulle vendite e metterlo da parte per il tempo di dichiarazione dei redditi.,
Per rimettere ogni tipo di imposta, è necessario registrarsi per un account. Fortunatamente, c’è un processo di registrazione sia per il GST che per l’HST. Una volta che ti registri, puoi versare le tasse mensilmente, trimestralmente o annualmente, a seconda del periodo di deposito.
È possibile rimettere elettronicamente, attraverso la vostra banca in Canada, o per posta. I pagamenti di $50.000 o più devono essere pagati elettronicamente o presso il vostro istituto finanziario. La CRA ha maggiori dettagli sui periodi di deposito e le fasi per rimettere.,
Se hai fatto affari in British Columbia, Saskatchewan, Manitoba, o Quebec, è necessario registrarsi presso il governo provinciale applicabile. Controllare i link per un facile accesso ai processi di registrazione. Una volta che ti sei registrato, ti verrà assegnato un periodo di riferimento. In base alle tue entrate, dovrai segnalare e rimettere le tasse mensilmente, trimestralmente o annualmente.