Melyek a Roth 401 (k) visszavonási szabályok?

Roth 401(k)s: the Basics

A Roth 401(k) includes a combination of the features of a traditional 401(k) and a Roth IRA. Bár nem minden munkáltató által szponzorált nyugdíjazási tervvel rendelkező vállalat kínál Roth 401(k), egyre népszerűbbek.,

a hagyományos 401(k)-vel ellentétben a járulékok adózás utáni dollárral készülnek, és nem vonhatók le, de nyugdíjba vonuláskor nem fizetnek adót a kivonás után. 2020-ra és 2021-re évente akár 19 500 dollárt vagy 26 000 dollárt is befizethet, ha 50 éves vagy annál idősebb.

Roth 401(k) Visszavonás Szabályai

ahhoz, Hogy egy “szakképzett” visszavonása a Roth 401(k) figyelembe, nyugdíjas megtakarítók lehetett hozzájárul a fiókot, legalább az előző öt évben pedig legalább 59½ éves., A kivonások akkor is figyelembe vehetők, ha a számlatulajdonos letiltásra kerül, vagy egy számlatulajdonos halála után, ebben az esetben az alapok a számla kedvezményezettjeihez kerülnek.

a Roth 401(k) számlák feltételei azt is előírják, hogy a szükséges minimális disztribúcióknak (RMDs) 72 éves korig kell kezdődniük. Ez az eloszlás életkora 70½, ha Jan-ra elérte ezt a kort. 1, 2020. Ha még mindig 70½ éves korában dolgozik, akkor nem kell az RMDSZ-t figyelembe vennie annak a munkáltatónak a számlájáról, amelynek jelenleg dolgozik., De ha a foglalkoztató társaság 5% – os vagy annál nagyobb részesedésével rendelkezik, akkor az elosztásnak 72 éves korban kell kezdődnie, függetlenül a foglalkoztatási státusztól.

A Roth 401(k)s-től eltérően a Roth IRAs-ra nem vonatkoznak a szükséges minimális eloszlások., Mivel a Roth-tervhez való hozzájárulások adózás utáni dollárral készülnek, nem kell jövedelemadót fizetnie a minősített disztribúciókra, bár még mindig be kell jelentenie őket az IRS-nek az 1099-R formanyomtatványon az adók benyújtásakor.

2020. március 27-én Trump elnök aláírta a 2 trillió dolláros koronavírus-ösztönző törvényjavaslatot, amelyet Koronavírussegély, megkönnyebbülés és gazdasági biztonság (CARES) törvénynek neveznek. Csak 2020-ban tette lehetővé akár $100,000 kivonását a hagyományos vagy Roth 401-ből(k) anélkül, hogy az 59½ év alatti személyek 10% – os büntetést kapnának.,

A képzetlen kivonásokra vonatkozó adók

Ha a visszavonás egy Roth 401(k) számláról történik, amely nem felel meg a fenti kritériumoknak, korai vagy “nem minősített”.”A Roth 401(k) járulékait büntetés (vagy adók) fizetése nélkül visszavonhatja, mivel a Roth-hozzájárulások adózás utáni dollárral készülnek). Azonban, ha a visszavonás nem minősített, akkor adót fizetni minden jövedelem visszavonja, és potenciálisan alá 10% korai visszavonása büntetés.

a korai kivonások a nem adóztatható járulékok és a keresetek között arányosak., A bevételeknek tulajdonítható visszavonás részének kiszámításához egyszerűen szorozza meg a visszavonás összegét a számlaegyenleghez viszonyított teljes számlabevétel arányával. Ha a számla egyenlege $10,000, amely $ 9,000 hozzájárulások és $1,000 jövedelem, akkor a jövedelem arány 0.10 ($1,000 / $10,000).

ebben az esetben egy 4000 dolláros visszavonás 400 dollárt tartalmazna az adóköteles jövedelemben,amelyet bele kell foglalni az adóhivatalnak jelentett bruttó éves jövedelembe.,

gördülő át alapok egy Roth 401 (k)

akkor is elkerülhető az adózás a jövedelem, ha a visszavonás egy borulás. Ha az alapokat egyszerűen áthelyezik egy másik nyugdíjazási tervbe vagy a házastárs tervébe közvetlen átcsoportosítással, további adók nem merülnek fel. Ha az átcsoportosítás nem közvetlen, azaz a pénzeszközöket a számlatulajdonosnak osztják el, nem pedig egyik intézményről a másikra, a pénzeszközöket egy másik Roth 401(k) vagy Roth IRA számlán kell letétbe helyezni 60 napon belül az adózás elkerülése érdekében.,

indirekt átcsoportosítás esetén a hozzájárulásoknak tulajdonítható elosztás egy másik Roth 401(k) – re nem ruházható át, az IRS szerint, de átruházható egy Roth IRA-ra. Az elosztás jövedelemrészét mindkét típusú számlára lehet letétbe helyezni.

hitelfelvétel egy Roth 401(k)

bár nincs adómentes módja annak, hogy visszavonja az adómentes pénzt a Roth 401(k) 59½ éves kor előtt, figyelembe véve a kölcsönt a számlájáról egy módja annak, hogy az alapokat a jelenlegi igényekhez használja anélkül, hogy csökkentené a nyugdíj-megtakarításokat., Számos 401 (k) terv, Roth vagy hagyományos, lehetővé teszi a számlatulajdonos számára, hogy a számlaegyenleg 10 000 dollár vagy 50% – ának megfelelő kölcsönt vegyen fel, amelyik nagyobb, de a hitelek nem haladhatják meg az 50 000 dollárt.

a hiteleket öt éven belül vissza kell fizetni, általában legalább negyedévente egyenlő kifizetésekkel. Az előny az, hogy kölcsön pénzt magadtól, és minden kifizetést és kamatot felszámított megy közvetlenül vissza a nyugdíj számlára. A kölcsön visszafizetésének elmulasztása azonban azt eredményezheti, hogy adóköteles elosztásnak minősül.,

az alsó sor

amikor a háztartási számlák felhalmozódnak, vagy váratlan költségek merülnek fel, rövid távon vonzónak tűnhet a nyugdíjmegtakarítás elérése. A nyugdíjszámlák, mint például a Roth és a hagyományos IRAs, valamint a 401(k) tervek nem könnyű hozzáférésre készültek.

Ha a szabályok ismerete nélkül fosztja meg nyugdíjpénztárait, akkor kockáztatja, hogy megtakarításainak egy részét büntetésekre és adófizetésekre fordítja. A Roth 401 (k) számla nem immunis ezekre a problémákra, annak ellenére, hogy adózás utáni dollárral finanszírozzák.,