Quelles sont les règles de retrait Roth 401(k)?

bien qu’il soit financé avec des fonds après impôts, un compte Roth 401(k) n’est pas à l’abri des taxes et des pénalités potentielles si vous ne savez pas comment fonctionnent les règles concernant les retraits. Comprendre les exigences vous évitera de perdre une partie de votre épargne-retraite. Ces taxes et pénalités sont une raison de plus pour éviter de faire des retraits en cas d’urgence, sauf grave., Voici comment cela fonctionne

Roth 401(k)s: Les Bases

Un Roth 401(k) comprend une combinaison de caractéristiques d’un traditionnel 401(k) et un Roth IRA. Bien que toutes les entreprises ayant des régimes de retraite parrainés par l’employeur n’offrent pas un Roth 401(k), elles deviennent de plus en plus populaires.,

contrairement à un 401(k) traditionnel, les cotisations sont faites avec des dollars après impôt et ne sont pas déductibles, mais vous ne payez pas d’impôts sur les retraits lorsque vous prenez votre retraite. Pour 2020 et 2021, vous pouvez cotiser jusqu’à 19 500 $par année ou 26 000 if Si vous avez 50 ans ou plus.

règles de retrait Roth 401(k)

pour effectuer un retrait « admissible » d’un compte Roth 401(k), les épargnants de retraite doivent avoir cotisé au compte pendant au moins les cinq années précédentes et avoir au moins 59½ ans., En outre, des retraits peuvent être effectués si le titulaire du compte devient invalide ou après le décès du propriétaire du compte, auquel cas les fonds iraient aux bénéficiaires du compte.

Les termes des comptes Roth 401(k) stipulent également que les distributions minimales requises (RMD) doivent commencer à l’âge de 72 ans. Cet âge de distribution est 70½ si vous avez atteint cet âge en janvier. 1, 2020. Si vous travaillez toujours à l’âge de 70½ ans, vous n’avez pas à prendre de RMDs du compte de l’employeur pour lequel vous travaillez actuellement., Mais si vous possédez une part de 5% ou plus de l’entreprise employeur, la distribution doit commencer à l’âge de 72 ans, quel que soit le statut d’emploi.

contrairement à Roth 401(k)s, les IRA Roth ne sont pas soumis aux distributions minimales requises., Parce que les contributions à un plan Roth sont faites avec des dollars après impôt, vous n’avez pas besoin de payer l’impôt sur le revenu sur les distributions admissibles, mais vous devez toujours les déclarer à l’IRS sur le formulaire 1099-R lors de la production de vos impôts.

Le 27 mars 2020, Le président Trump a signé un projet de loi de relance contre les coronavirus de 2 billions de dollars, connu sous le nom de loi sur L’aide, le secours et la sécurité économique (CARES) contre les Coronavirus. En 2020 seulement, il a permis des retraits allant jusqu’à 100 000 $du 401(k) traditionnel ou Roth sans la pénalité de 10% pour les personnes de moins de 59½ ans.,

impôts sur les retraits non qualifiés

Si un retrait est effectué à partir d’un compte Roth 401(k) qui ne répond pas aux critères ci-dessus, il est considéré comme anticipé ou « non qualifié. »Vous pouvez retirer des contributions d’un Roth 401 (k) sans payer de pénalité (ou d’impôts, puisque les contributions Roth sont faites avec des dollars après impôt). Toutefois, si le retrait n’est pas admissible, vous paierez des impôts sur les gains que vous retirez et vous serez potentiellement soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10%.

Les retraits anticipés sont calculés au prorata entre les cotisations non imposables et les gains., Pour calculer la partie du retrait attribuable aux gains, il suffit de multiplier le montant du retrait par le rapport entre le total des gains du compte et le solde du compte. Si le solde de votre compte est de 10 000$, composé de 9 000 contributions de cotisations et de 1 000 earnings de gains, votre ratio de gains est de 0,10 (1 000 / / 10 000$).

dans ce cas, un retrait de 4 000 include comprendrait 400 earnings de gains imposables, qui devraient être inclus dans le revenu annuel brut déclaré à l’IRS sur vos impôts.,

Rouler Plus de Fonds dans un Roth 401(k)

Vous pouvez également éviter l’imposition sur vos revenus si votre retrait est un roulement. Si les fonds sont simplement transférés dans un autre régime de retraite ou dans le régime d’un conjoint par roulement direct, aucun impôt supplémentaire n’est engagé. Si le roulement n’est pas direct, ce qui signifie que les fonds sont distribués au titulaire du compte plutôt que d’une institution à l’autre, les fonds doivent être déposés dans un autre compte Roth 401(k) ou Roth IRA dans les 60 jours pour éviter l’imposition.,

de plus, lorsque vous effectuez un roulement indirect, la partie de la distribution attribuable aux contributions ne peut pas être transférée à un autre Roth 401(k), selon L’IRS, mais elle peut être transférée dans un Roth IRA. La partie des gains de la distribution peut être déposée dans l’un ou l’autre type de Compte.

emprunter à un Roth 401(k)

bien qu’il n’y ait pas de moyen libre d’impôt de retirer de l’argent libre d’impôt de votre Roth 401(k) avant l’âge de 59½, prendre un prêt de votre compte est un moyen d’utiliser les fonds pour les besoins actuels sans diminuer, De nombreux régimes 401 (k), Roth ou traditionnels, permettent au titulaire du compte de contracter un prêt de 10 000 $ou 50% du solde du compte, selon le montant le plus élevé, mais les prêts ne peuvent dépasser 50 000$.

Les prêts doivent être remboursés dans les cinq ans en paiements généralement égaux effectués au moins tous les trimestres. L’avantage est que vous empruntez de l’argent à vous-même, et tous les paiements et les intérêts versés directement dans votre compte de retraite. Le non-remboursement du prêt tel que stipulé peut toutefois être considéré comme une distribution imposable.,

la ligne de fond

lorsque les factures du ménage commencent à s’accumuler ou que des dépenses imprévues surgissent, l’accès à votre épargne-retraite peut sembler attrayant à court terme. Les comptes de retraite comme Roth et les IRAs traditionnels et les plans 401(k) ne sont pas conçus pour un accès facile.

Si vous raflez vos fonds de retraite sans connaître les règles, vous risquez de perdre une partie de votre épargne à cause de pénalités et de paiements d’impôts. Un compte Roth 401 (k) n’est pas à l’abri de ces problèmes, bien qu’il soit financé par des fonds après impôt.,