¿Qué es testamentario?
¿Cuánto tiempo dura el proceso? ¿Qué implica? ¿Quién administra el proceso testamentario? Estas preguntas cruciales serán respondidas en detalle para dar una idea más clara de todo el proceso.
testamentario es un procedimiento que es supervisado por la corte con el único propósito de transferir la propiedad de los activos de una persona después de su muerte. Este proceso autentica el testamento del difunto y distribuye las pertenencias según lo indique el testamento.,
el objetivo principal de este procedimiento es proteger los derechos de todos los herederos y beneficiarios, y otras personas que también pueden tener una participación en el patrimonio. La sucesión también determina el dinero adeudado a los acreedores y los impuestos adeudados del patrimonio.
¿Quién administra el proceso testamentario?
a menudo, un testamento nombra representantes personales que están a cargo de supervisar la sucesión. Un Representante Personal (conocido como ejecutor en la mayoría de los estados) puede ser un amigo, familiar, socio comercial, compañía fiduciaria o institución financiera. Si no hay testamento, el Tribunal nombrará uno.,
los principales deberes de Los representantes personales son;
- Identificar y recopilar los bienes del difunto.
- administrar los activos durante todo el proceso de sucesión.
- Determinar los derechos del cónyuge sobreviviente bajo la Ley de propiedad conyugal.
- pagar impuestos, deudas, reclamaciones y gastos administrativos de sucesiones.
- distribuir las propiedades al cónyuge sobreviviente y a los hijos dependientes según lo requieran las leyes estatales.
- distribuir las propiedades restantes a las personas nombradas en el testamento.
¿Cuál es la diferencia entre la administración Informal y Formal?,
el juez de sucesiones preside en cuestiones de administración formal, pero el registro de sucesiones del condado supervisa la administración informal. Por lo general, debe usar la administración formal cuando se disputa el testamento. Solo un juez de sucesiones tiene la jurisdicción para resolver las disputas. Cuando se planteen cuestiones controvertidas durante los procedimientos oficiosos, habrá que cambiarlas a la administración formal.
la administración informal cuesta mucho menos que la formal y, en la mayoría de los casos, puede manejar la mayor parte del proceso por correo., El Condado de Milwaukee requiere que un Representante Personal esté presente en la audiencia.
¿debe contratar a un abogado para manejar la sucesión?
un Representante Personal puede decidir contratar a un abogado para el asesoramiento legal adecuado en los procesos de sucesión. Este Representante Personal está en libertad de contratar a cualquier abogado de su elección; este no necesita ser el abogado que redactó el testamento.
en los procedimientos testamentarios formales, un abogado debe representar el patrimonio del Representante personal. Aunque no es obligatorio, es aconsejable que un abogado asista a las audiencias informales de administración., El personal del registro de sucesiones puede responder preguntas simples sobre los Procedimientos, así como preparar formularios. Sin embargo, a diferencia de un abogado, no pueden evaluar su caso y ofrecer asesoramiento legal.
¿Qué propiedades pueden eludir la legalización de un testamento?
a veces, la sucesión es evitable cuando los activos que son propiedad exclusiva del fallecido no suman más de 5 50,000 en valor. El requisito para transferir dicha propiedad es simplemente completar el formulario de «transferencia por declaración jurada».
excluidos de sucesiones son activos titulados en propiedad conjunta, ya que pasa automáticamente al copropietario sobreviviente.,
Además, varios pagos de seguro de vida y otros en IRA, 401(k), pensión o cualquier otro plan de jubilación evitan sucesiones – si el fallecido ha nombrado beneficiarios. Esos beneficiarios obtendrían los fondos directamente. Cuando el fallecido no tiene beneficiarios, los activos pasarían a través de sucesiones.
¿Cuánto cuesta solicitar un testamento?
los gastos primarios de sucesión incluyen los costos de la corte, así como los costos de colocar una fianza de sucesión cuando el testamento no renuncia a la fianza. Cubrirá los honorarios pagados al abogado y al Representante Personal., Los fondos para liquidar estos gastos provienen del patrimonio.
los valores de los activos del patrimonio determinarán las tarifas de presentación de la corte. Los honorarios legales varían en función de la complejidad de la herencia.
Cuando a un abogado se le ha dado información básica sobre un patrimonio, él o ella podría ofrecerle una estimación de los honorarios totales. Asegúrese de entender el Acuerdo antes de contratar al abogado.
el representante Personal también tiene derecho a compensación por los gastos que se incurrieron en el manejo y liquidación de la herencia, así como por el tiempo dedicado a la ejecución de esas funciones., El tribunal debe aprobar los honorarios y gastos del abogado en los procedimientos testamentarios formales.
impuestos involucrados en la sucesión
el patrimonio tiene que pagar impuestos estatales y federales sobre los ingresos que el patrimonio gana desde la fecha de fallecimiento hasta la finalización de la sucesión. Además, puede haber algunos impuestos estatales y federales para las propiedades. El valor de los bienes propiedad del fallecido a su muerte determina la suma de los impuestos sobre el patrimonio.
¿Cuánto tiempo dura el proceso de sucesión?
La sucesión puede durar hasta dos años o incluso más para un patrimonio grande o disputado., Sin embargo, el proceso podría durar hasta seis meses para un patrimonio más pequeño sin complicaciones.
¿Por qué el proceso testamentario toma tanto tiempo?
el plazo permite a los acreedores presentar reclamaciones contra la masa. Por lo general, toma algunas semanas informar a los acreedores después de la muerte. Inmediatamente después de que esto haya ocurrido, los acreedores tienen tres meses para comenzar a presentar sus reclamaciones contra el patrimonio.
Además, el Representante Personal tiene que presentar las declaraciones de impuestos pendientes en nombre del fallecido, así como las declaraciones de impuestos de cualquier ingreso recibido por el patrimonio., Si el patrimonio es lo suficientemente grande, es posible que el Representante Personal deba presentar las declaraciones de impuestos sobre el patrimonio (que vencen 9 meses después de la fecha de fallecimiento). El Representante Personal tiene que esperar para recibir las cartas de cierre de impuestos directamente del IRS y el Departamento de ingresos para cerrar la sucesión.
Por lo tanto, el tiempo requerido para la sucesión depende de factores tales como tipos de activos, tamaño del Patrimonio, una forma de propiedad, problemas de propiedad conyugal, problemas fiscales, la complejidad de los reclamos de los acreedores y si una firma está involucrada. La ley estatal requiere que el patrimonio se cierre dentro de al menos 18 meses., Pero varios condados han implementado un punto de referencia para finalizar la legalización dentro de 12 meses. Durante ambos períodos, el tribunal puede conceder una solicitud de prórroga. Si todo el proceso va más allá del tiempo asignado, el tribunal puede reemplazar al abogado o representante Personal para el patrimonio, o incluso ambos.
incluso mientras un patrimonio está en sucesión, los beneficiarios pueden obtener parte de su legado. Una vez pasado el período de reclamación de los acreedores, el representante Personal debe asegurarse de que el patrimonio del fallecido tenga fondos suficientes reservados para cubrir todos los impuestos y gastos., Luego, de los fondos pendientes, el Representante Personal puede hacer una distribución fraccionada a los beneficiarios antes de que se complete la legalización.
Es Posible Evitar la Sucesión?
como se indicó anteriormente, algunos tipos de activos y bienes no están sujetos a sucesiones. Algunos tipos de planificación patrimonial pueden hacer que la sucesión carezca de sentido. Por ejemplo, puede colocar sus activos en un fideicomiso en vida revocable o propiedad conjunta.
aún así, con este tipo de planificación avanzada, la legalización podría ser necesaria para algunos activos., Esto puede ocurrir, por ejemplo, si el propietario pasó por alto algunos activos al transmitir propiedades al fideicomiso vivo revocable. O los activos adicionales, como un acuerdo por lesiones personales, pueden pagarse a un patrimonio después de la muerte del propietario y, por lo tanto, no se agregarán al fideicomiso.
Además, la creación de un fideicomiso en vida no elimina el requisito de pagar impuestos. El fideicomiso deberá impuestos estatales y federales sobre cualquier ingreso que el fideicomiso reciba, y también impuestos estatales y federales sobre el patrimonio cuando el patrimonio sea lo suficientemente grande.