Skat-tab høst—eller TLH for korte—er ikke et nyt koncept. Men det har fået større popularitet og mediedækning i de senere år, nu hvor det tilbydes af nogle fælles investeringstjenester, som Wealealthfront og Betterment.
i sin enkleste form, skat-tab høst handler om at minimere kapitalgevinster skatter på din investeringsportefølje. Det er mere kompliceret end det, så vi kigger nærmere på det.,
Hvad er der foran:
Hvad er høst af skattetab?
Skattetab høst er en strategi, hvor visse investeringsaktiver sælges med tab for at reducere din skattepligt ved udgangen af året. Du kan bruge skat-tab høst til at modregne kapitalgevinster, der skyldes at sælge værdipapirer med fortjeneste. Du kan også bruge skat-tab høst til at udligne op til $3,000 i ikke-investeringsindtægter.
Skat-tab høst er en strategi, som du kun gælder for skattepligtige investeringer konti., Skatteudsatte pensionskonti som IRA ‘ er og 401(k)s vokser udskudt, så de er ikke underlagt kapitalgevinstskatter.
lad os sige, at du har $10,000 i kapitalgevinster på visse aktier og midler på en skattepligtig investeringskonto. For at minimere skattepligt fra disse gevinster, du sælger andre aktiver, der vil generere et tab. Hvis disse tab i alt $5,000, vil det skære dine kapitalgevinster-og derfor din kapitalgevinstskat-i halvdelen. Vi vil komme ind på præcis, hvordan det virker til din fordel i en lille smule.skat-tab høst kan være kompliceret, hvis du forsøger at gøre det manuelt., Men det er faktisk en meget nem proces, når det gøres af computere. Og da de har de computere, der kan gøre det, tilbyder visse mæglerfirmaer og investeringsplatforme høst af skattetab som en (ofte premium) funktion.
i visse situationer kan det være fordelagtigt at tilbagekøbe de værdipapirer, der er solgt med tab på et senere tidspunkt. Der er en begrænsning for denne praksis, som er genstand for næste afsnit.
vaskesalgsreglen
Dette er en regel, der er sammensat af IRS for at forhindre skatteydere i at skabe skattetab ved hjælp af investeringer., Reglen kræver, at et tab på et salg ikke er tilladt, hvis den samme eller i det væsentlige identiske sikkerhed købes inden for 30 dage efter den transaktion, der resulterede i tabet. Det betyder enten 30 dage før salget eller 30 dage efter.
Der er løsninger på dette, men de fungerer bedre, når de udføres af computeren, især hvis det involverer flere transaktioner.
en måde at komme rundt på er at sikre dig, at du venter mindst 31 dage efter salget af en sikkerhed eller fond for at købe den tilbage. En anden er at købe en lignende, men ikke identisk investering til den, der solgte., Dette kunne indebære sige, sælge energilagre, og købe aktier i en energifond umiddelbart efter.
det søger at drage fordel af det faktum, mens nogle investeringer og sektorer kan være i en nedadgående cyklus, sælger du dem med tab, men erstatter dem med noget lignende, så du bevarer din investering, når den gendannes.
skattefordele ved høst af skattetab
da høst af skattetab kan omfatte både langsigtede (afholdt længere end et år) og kortsigtede kapitalgevinster (afholdt et år eller mindre), er der en sekvens af, hvordan tabene anvendes.,
langsigtede tab anvendes først mod langsigtede gevinster og derefter mod kortsigtede gevinster. I mellemtiden anvendes kortsigtede tab først til kortsigtede gevinster. Denne sekvens finder sted, fordi langsigtede kapitalgevinster beskattes til en lavere skatteprocent end kortsigtede kapitalgevinster.
det er vigtigt at forstå, at det primære formål med skattetab høst er at udskyde indkomstskatter. Det er processen med at forsinke betalingen af skatter mange år ind i fremtiden., Dette gør det muligt for en investeringsportefølje at vokse og sammensatte i et hurtigere tempo, end det ville gøre, hvis pengene til at betale skat blev trukket tilbage fra porteføljen hvert år, at gevinster opstod. Fordelen maksimeres fuldt ud, hvis du kan udsætte forpligtelsen, indtil du holder op med at arbejde, når du formodentlig vil være i et lavere skattekonsol.
lad os som et eksempel sige, at du har en gensidig fond, der fortsætter med at stige i værdi hvert år i de næste 20 år. Du modregne kapitalgevinster distributioner fra fonden ved hjælp af skat-tab høst., I slutningen af perioden er fonden vokset til fire eller fem gange din oprindelige investering—stort set fordi du aldrig skulle betale skat af de årlige gevinster.
dette skaber en slags skatteudsættelse, der fungerer som en skattehærdet pensionskonto, selvom pengene er på en skattepligtig investeringskonto.
kan skat-tab høst forbedre din investering ydeevne?
Skattetabshøst antages at have en betydelig positiv indvirkning på investeringsafkastet i det lange løb., Da processen er kompleks, og den er beregnet på noget forskellige måder fra forskellige kilder, er det svært at fastlægge en endelig procentvis forbedring af den ydelse, den giver.en undersøgelse foretaget af Wealealthfront viser, at en investor kunne have øget investeringsafkastet efter skat med mere end 1,55% om året mellem 2000 og 2013.
hvis beregningen af Wealealthfront er korrekt, ville det betyde at øge investeringsafkastet efter skat på en portefølje fra sige 7% til 8.55%, og det kan gøre en stor forskel..
det er en ekstra $ 128,968 over 20 år!,historiens Moral: høst af Skattetab er værd at tilføje til din investeringsstrategi.
hvem gør skat-tab høst?
Du kan sikkert gøre skat-tab høst på egen hånd, men som jeg allerede har bemærket, kan det være meget kompliceret, når du har flere investeringer. Du skal også være sikker på, at du ikke løber af med reglerne for vaskesalg.populære robo-advisor-platforme, som Wealealthfront og Betterment, tilbyder høst af skattetab, og det er sandsynligt, at andre investeringsplatforme også gør det., En god finansiel rådgiver eller formueforvalter vil også tilbyde denne service til deres kunder.
Hvis du gør nogle grave, kan du være i stand til at finde skat-tab høst soft .are, der kan gøre det muligt for dig at gøre det på egen hånd. Ingen anbefalinger her dog, da jeg ikke har brugt nogen sådan soft .are.
det bedste råd er dog at investere med en platform eller investeringsrådgiver, der vil håndtere det for dig. Bare sørg for, at du ikke bliver nødt til at betale ekstra gebyrer for tjenesten, som enten reducerer THL-effektiviteten eller koster så meget, at de spiser væk ved de gevinster, du modtager fra TLH.,
resum.
Skat-tab høst er, når du sælger investeringer med tab for at reducere din skattepligt. Du kan høste tab for at udligne gevinster samt op til $3,000 i ikke-investeringsindtægter. I henhold til vaskesalgsreglen, når du høster tab, kan du ikke tilbagekøbe væsentligt identiske investeringer i 30 dage.
Skattetabshøst gælder kun for skattepligtige investeringsregnskaber, ikke pensionskonti.,
Skattetab høst kræver en opmærksomhed på detaljer, men det kan være det værd: en undersøgelse viste regelmæssig skattetab høst kunne øge langsigtede gennemsnitlige årlige investeringsafkast med op til 1,55%.
- bedste Robo-rådgivere for 2016
- Hvornår skal du sælge tabende aktier?