Hvad er Roth 401 (k) tilbagetrækningsregler?

på trods af at være finansieret med efterskattedollar, er en Roth 401(k)-konto ikke immun mod skatter og potentielle sanktioner, hvis du ikke ved, hvordan regler vedrørende tilbagekøb fungerer. Forståelse af kravene vil holde dig fra at miste en del af din pensionsopsparing. Disse skatter og sanktioner er endnu en grund til at undgå at foretage tilbagekøb i nogen, men en alvorlig nødsituation., Her er hvordan det virker

Roth 401 (k) s: det grundlæggende

a Roth 401(k) inkluderer en kombination af funktionerne i en traditionel 401(k) og en Roth IRA. Selvom ikke alle virksomheder med arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger tilbyder en Roth 401(k), bliver de stadig mere populære.,

i modsætning til en traditionel 401(k), er bidrag lavet med efter skat dollars og er ikke fradragsberettigede, men du betaler ikke skat på udbetalinger, når du går på pension. For 2020 og 2021 kan du bidrage med op til $19.500 om året eller $26.000, hvis du er 50 år eller ældre.Roth 401(k) regler for tilbagetrækning

for at foretage en “kvalificeret” tilbagetrækning fra en Roth 401(k) konto skal pensionsparere have bidraget til kontoen i mindst de foregående fem år og være mindst 59.år gamle., Udbetalinger kan også tages, hvis kontohaveren bliver deaktiveret eller efter en kontoejers død, i hvilket tilfælde midlerne går til modtagerne af kontoen.

vilkårene i Roth 401(k) konti bestemmer også, at krævede minimumsfordelinger (RMDs) skal begynde med 72 år. Denne fordelingsalder er 70 if, hvis du har nået den alder af Jan. 1, 2020. Hvis du stadig arbejder i en alder af 70 70, behøver du ikke tage RMDs fra den arbejdsgiver, som du i øjeblikket arbejder for., Men hvis du ejer en 5% eller større andel af den ansættende virksomhed, skal distributionen begynde i en alder af 72 uanset beskæftigelsesstatus.

i modsætning til Roth 401(k)s er Roth IRAs ikke underlagt krævede minimumsfordelinger., Fordi Bidrag til en Roth-plan er lavet med dollars efter skat, behøver du ikke betale indkomstskat på kvalificerede distributioner, selvom du stadig skal rapportere dem til IRS på Formular 1099-R, når du arkiverer dine skatter.

den 27.marts 2020 underskrev præsident Trump en $2 billioner coronavirus-stimulusregning, kendt som coronavirus Aid, Relief og Economic Security (CARES) Act. Kun i 2020 tillod det udbetalinger på op til $ 100,000 fra traditionel eller Roth 401(k) uden 10% straffen for dem under alder 59..,

skatter på ukvalificerede udbetalinger

Hvis der foretages en tilbagetrækning fra en Roth 401(k) konto, der ikke opfylder ovenstående kriterier, betragtes det som tidligt eller “ukvalificeret.”Du kan trække bidrag fra en Roth 401(k), uden at betale en bøde (eller afgifter, eftersom Roth bidrag er lavet med efter-skat dollars). Men hvis tilbagetrækningen ikke er kvalificeret, betaler du skat af enhver indtjening, du trækker ud og potentielt er underlagt en 10% tidlig tilbagetrækning straf.

tidlige udbetalinger beregnes mellem ikke-skattepligtige bidrag og indtjening., For at beregne den del af tilbagetrækningen, der kan henføres til indtjening, skal du blot multiplicere tilbagetrækningsbeløbet med forholdet mellem den samlede kontoindtjening og kontosaldoen. Hvis din kontosaldo er $ 10,000, der består af $ 9,000 i bidrag og $ 1,000 i indtjening, er din indtjeningsgrad 0.10 ($1,000 / $ 10,000).

i dette tilfælde vil en $4,000 tilbagetrækning omfatte $400 i skattepligtig indtjening, som skal inkluderes i den bruttoårige indkomst, der rapporteres til IRS på dine skatter.,

rullende over midler i en Roth 401(k)

Du kan også undgå beskatning af din indtjening, hvis din tilbagetrækning er for en rollover. Hvis midlerne simpelthen flyttes til en anden pensionsplan eller en ægtefælles plan via direkte rollover, opstår der ingen yderligere skatter. Hvis rollover er ikke direkte, hvilket betyder, at midlerne fordeles til kontohaveren, snarere end fra en institution til en anden, de midler, der skal deponeres i en anden Roth 401(k) eller Roth IRA konto inden for 60 dage for at undgå beskatning.,

Når du foretager en indirekte rollover, kan den del af distributionen, der kan henføres til bidrag, ikke overføres til en anden Roth 401(k) ifølge IRS, men den kan overføres til en Roth IRA. Indtjeningsdelen af distributionen kan deponeres i begge kontotyper.

Låntagning fra en Roth 401(k)

Selv om der ikke er nogen skat-fri måde til at hæve skattefri penge fra din Roth 401(k) før 59 år½, at tage et lån fra din konto, er en måde at bruge midlerne til de nuværende behov uden at mindske din pensionsopsparing., Mange 401 (k) planer, Roth eller traditionelle, tillade kontohaveren at tage et lån på $10.000 eller 50% af kontosaldoen, alt efter hvad der er større, men lån kan ikke overstige $50.000.

lån skal tilbagebetales inden for fem år i generelt lige betalinger foretaget mindst kvartalsvis. Fordelen er, at du låner penge fra dig selv, og alle betalinger og renter går direkte tilbage til din pensionskonto. Manglende tilbagebetaling af lånet som fastsat kan dog resultere i, at det betragtes som en skattepligtig distribution.,

bundlinjen

Når husholdningsregninger begynder at hælde op eller uventede udgifter dukker op, kan det virke tiltalende på kort sigt at nå ind i din pensionsopsparing. Pensionskonti som Roth og traditionelle IRA ‘ er og 401 (k) planer er ikke designet til nem adgang.

Hvis du Raider dine pensionsfonde uden at kende reglerne, risikerer du at miste en del af din opsparing til sanktioner og skattebetalinger. En Roth 401 (k) konto er ikke immune over for disse problemer, på trods af at blive finansieret med efter skat dollars.,