Jaká jsou pravidla výběru Roth 401 (k)?

přestože je financován z dolarů po zdanění, účet Roth 401(k) není imunní vůči daním a potenciálním sankcím, pokud nevíte, jak fungují pravidla týkající se výběrů. Pochopení požadavků vám zabrání ztrátě části vašeho důchodového spoření. Tyto daně a sankce jsou dalším důvodem, proč se vyhnout výběrům v jakékoli, ale vážné nouzi., Zde je návod, jak to funguje,

Roth 401(k)y: Základy

Roth 401(k) zahrnuje kombinaci prvků z tradičních 401(k) a Roth IRA. Zatímco ne všechny společnosti se zaměstnavatelem sponzorovanými důchodovými plány nabízejí Roth 401 (k), jsou stále populárnější.,

Na rozdíl od tradičních 401(k) se příspěvky provádějí s dolary po zdanění a nejsou odpočitatelné, ale při odchodu do důchodu neplatíte daně z výběrů. Pro 2020 a 2021, můžete přispět až do výše $19,500 za rok nebo $26,000 pokud jste věk 50 nebo starší.

Roth 401(k) Zrušení Pravidla

, Aby se „kvalifikovaný“ odstoupení od Roth 401(k) účet, penzijní střadatele, musí mít přispívá k účtu po dobu nejméně pěti let a být alespoň 59½ let., Výběry lze také provést, pokud se držitel účtu stane zdravotně postiženým nebo po smrti vlastníka účtu, v takovém případě by prostředky šly na příjemce účtu.

podmínky účtů Roth 401(k) také stanoví, že požadované minimální distribuce (RMDs) musí začít ve věku 72 let. Tento distribuční věk je 70½, pokud jste dosáhli tohoto věku Janem. 1, 2020. Pokud stále pracujete ve věku 70½, nemusíte brát RMD z účtu zaměstnavatele, pro kterého v současné době pracujete., Pokud však vlastníte 5% nebo větší podíl zaměstnávající společnosti, distribuce musí začít ve věku 72 bez ohledu na pracovní poměr.

Na rozdíl od Roth 401(k)s nepodléhají Roth IRAs požadovaným minimálním rozdělením., Protože příspěvky do Roth plánu jsou vyrobeny s po-dolary daňových poplatníků, nemusíte platit daň z příjmů z kvalifikovaných distribuce, i když budete ještě muset nahlásit na IRS Formulář 1099-R při podání své daně.

Na 27. Března 2020, Prezident Trump podepsal $2 bilionů koronavirus stimulačního zákona, známý jako Koronavirus Podpory, Úlevy a Hospodářské Zabezpečení (STARÁ) Zákona. Pouze v roce 2020 umožnila výběr až 100 000 dolarů z tradičních nebo Roth 401(k) Bez 10% pokuty pro osoby mladší 59½.,

daně z nekvalifikovaných výběrů

Pokud je výběr proveden z účtu Roth 401 (K), který nesplňuje výše uvedená kritéria, považuje se za předčasný nebo „nekvalifikovaný“.“Můžete vybírat příspěvky z Roth 401 (k) bez zaplacení pokuty (nebo daní, protože Roth příspěvky jsou prováděny s dolary po zdanění). Nicméně, pokud v odstoupení není kvalifikovaný, budete platit daně z veškerých příjmů si stáhnout a potenciálně podléhat 10% včasné odvolání trest.

předčasné výběry se prolínají mezi nezdanitelnými příspěvky a výdělky., Pro výpočet části odvodu připadající na příjmy, jednoduše vynásobte částku poměrem celkové příjmy účtu na účet. Pokud je zůstatek vašeho účtu $10,000, tvořený příspěvky ve výši $9,000 a výdělky ve výši $ 1,000, pak je váš poměr výdělků 0.10 ($1,000 / $10,000).

v tomto případě by výběr $4,000 zahrnoval $ 400 V zdanitelných příjmech, které by musely být zahrnuty do hrubého ročního příjmu vykázaného IRS z vašich daní.,

převrácení finančních prostředků v Roth 401 (k)

můžete se také vyhnout zdanění vašich příjmů, pokud je výběr pro převrácení. Pokud jsou finanční prostředky jednoduše přesunuty do jiného důchodového plánu nebo plánu manžela / manželky prostřednictvím přímého převrácení, nevznikají žádné další daně. Pokud převrácení není přímé, což znamená, že prostředky jsou rozděleny držiteli účtu spíše než z jedné instituce do druhé, musí být prostředky uloženy na jiném účtu Roth 401(k) nebo Roth IRA do 60 dnů, aby se zabránilo zdanění.,

také při nepřímém převrácení nelze část distribuce připadající na příspěvky převést na jinou Roth 401 (k), podle IRS, ale může být převedena do Roth IRA. Část výdělku distribuce může být uložena na jeden typ účtu.

Půjčky od Roth 401(k)

i když je to bez daně-volný způsob, jak vybírat daně bez peněz z vaší Roth 401(k) před dosažením věku 59½, přičemž úvěr z vašeho účtu je způsob, jak používat prostředky pro současné potřeby, aniž tím sníží své úspory na penzi., Mnoho 401 (k) plány, Roth nebo tradiční, umožňují držiteli účtu vzít půjčku ve výši $10,000 nebo 50% zůstatku na účtu, podle toho, co je větší, ale půjčky nesmí překročit $50,000.

půjčky musí být splaceny do pěti let při obecně stejných platbách uskutečněných nejméně čtvrtletně. Výhodou je, že si půjčujete peníze od sebe a všechny platby a úroky se vrátí přímo na váš důchodový účet. Nesplacení úvěru, jak je stanoveno, však může vést k tomu, že se považuje za zdanitelné rozdělení.,

Spodní Řádek

Když domácí účty začnou hromadit nebo nečekané výdaje plodin nahoru, sáhl do důchodového spoření se může zdát lákavá v krátkodobém horizontu. Důchodové účty jako Roth a tradiční IRAs a 401 (k) plány nejsou určeny pro snadný přístup.

Pokud nájedete své penzijní fondy bez znalosti pravidel, riskujete ztrátu části svých úspor na sankce a platby daní. Účet Roth 401 (k) Není vůči těmto problémům imunní, přestože je financován dolary po zdanění.,